预先披露问题

jingfei116 · 发表于 2010-7-21 14:24:53

08年的一道真题，请大家讨论：
真题如下：

52、证券发行审核过程中，需要进行预先披露的是

A、招股意向书

B、招股说明书

C、发行保荐书

D、债券募集说明书

请大家分析该题的答案是什么？本人比较困惑，不知道这个题目是该选BD啊还是全选,欢迎大家一起讨论

oshistone · 发表于 2010-7-21 16:24:54

预披露的只有招股说明书吧
而且还必须说明是申报稿，不得含有价格信息

柳絮儿 · 发表于 2010-7-21 17:18:46

关于调整预先披露时间的通知
发行监管函[2008]142 号
各保荐机构：
预先披露制度是深化发行制度改革的一项重要措施，是市场化约束机制的重要组
成部分。预先披露制度实施以来，在强化社会监督、提高信息披露质量方面发挥了重
要作用。
为更加充分地发挥预先披露制度的功能，进一步强化社会监督，促进发行人和保
荐机构增强责任和诚信意识，提高上市公司质量，我部拟对预先披露时间进行适当调
整。自2008 年7 月1 日起，对所有新受理首次公开发行申请，我部将在发行人和保
荐机构按照反馈意见修改申请文件后的五个工作日内在网上公开招股说明书（申报
稿）。请各保荐机构进一步强化勤勉尽责意识、切实加强内部控制，不断提高保荐质
量。
中国证监会发行监管部
2008 年7 月10 日
所以，应该是招股说明书（申报稿）

jingfei116 · 发表于 2010-7-22 13:27:46

根据楼上两位的分析，那答案就是BD了
根据《上市公司信息披露管理办法》第十三条的规定
发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网上预先披露。
第十七条
本办法第十一条至第十六条有关招股说明书的规定，适用于公司债券募集说明书。
根据以上两条的规定，证券答案应该是BD

pinkfashion · 发表于 2010-7-22 18:12:33

bd 吧，招股意向书不就是招股说明书的不含价格的披露文件吗

JimmyWong · 发表于 2010-7-22 23:55:56

回复 1# jingfei116

B、D

yellowtulip · 发表于 2010-7-23 16:11:01

http://w48131.s19.mydiscuz.com/viewthread.php?tid=2467，实际操作中，债券募集说明书并没有预披露啊，D应该不选

嘟嘟之父 · 发表于 2010-8-12 09:54:38

呵呵，公司债不要预先披露，公司债主要遵守《公司债券发行试点办法》以及配套的格式规则。

会计魔术 · 发表于 2010-8-12 10:26:52

从来没讲过公司债预披露的，公司做的时候也没披露过。

mobilrobot · 发表于 2010-8-12 14:18:03

就招股说明书吧，而且还是首发的

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[历年真题分析] 预先披露问题

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