债券练习题

王军

0.下列( )可以申请成为记账式国债承销团特别成员，特别成员不能进行国债分销。 A.全国社会保障基金理事会

B.中国人民银行
C.中国人寿保险公司
D.国家邮政局邮政储汇局
E.中国工商银行
。
11.国债承销业务资格的申报材料包括( )。
A.本公司概况
B.财务决算审计报告
C.国债和其他债券的承销、交易情况
D.法人营业执照原件
E.经营金融业务的许可证


12.为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内 的累计发行数额，上报( )。
A.财政部
B.中国人民银行
C.国家发展和改革委员会
D.中国证券监督管理委员会
E.中国银行业监督管理委员会


13.下列不得购买储蓄国债的有( )。

A.公益组织
B.企事业单位
C.行政机关
D.社会团体
E.个人投资者

14.交易所市场发行国债的分销，在实际运作中，承销商可以选择场内挂牌分销或场外分销 两种方法。场外分销的程序是( )。
A.在发行期内，承销商也可以在场外确定分销商或客户，并在当期国债的上市交易l3 前向证券交易所申请办理非交易过户
B.证券交易所根据承销商的要求，将原先注册在承销商托管账户中的国债依据承销商 指定的数量过户至分销商或客户的账户内，完成债券的认购登记手续
C.国债认购款的支付时间和方式由买卖双方在场外协商确定
D.国债认购款的支付时间和方式由买方确定
E.国债认购款的支付时间和方式由卖方确定

15.影响国债分销价格的因素有( )。
A.承销商所期望的资金回收速度
B.承销手续费收入
C.可比国债的收益率水平
D.市场利率
E.承销商承销国债的中标成本


16.在国债承购包销的过程中，承销收益主要来源于( )。

A.发行手续费
B.分销价格与结算价格的差价
C.向投资者收取的经手费
D.资金占用的利息收入
E.审计费用

17.为规范银行间债券市场发行国债的分销工作，中央国债登记结算有限责任公司于2002 年5月发布了《关于银行问债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》，主要 规定包括( )。
A.在债券分销期间，承销人应按照债券发行办法的规定办理债券分销手续，并与分销 认购人签订分销认购协议。分销认购人应是全国银行间债券市场参与者，并已在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户
B.中央国债登记结算有限责任公司利用中央债券簿记系统中的交易过户功能，办理承 销商与分销认购人之间的分销债券过户
C.过户后，承销商和分销认购)LNlj2从联网终端输出“非交易过户通知单”，过户原因 注明为“分销过户”
D.在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖，中央国债登记结算有限责任公司将不予办理过户，并书面报中国人民银行和发行人
E.在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖，中央国债登记结算有限责任公司将不予办理过户，并书面报财政部和发行人

18.下列关于金融债券发行人的说法正确的是( )。
A.发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券
B.发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行
C.发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效，发行人 不得继续发行本期金融债券。发行人仍需发行金融债券的，应另行申请
D.金融债券发行结束后l0个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发 行情况。金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。定向发行的金融 债券只能在认购人之间进行转让
E.定向发行的金融债券可以在认购人之外的主体间进行转让

19.商业银行发行金融债券应具备的条件有( )。

A.核心资本充足率不低于8%
B.最近3年连续盈利
C.贷款损失准备计提充足
D.最近2年没有重大违法、违规行为
E.风险监管指标符合监管机构的有关规定
20.发行金融债券的承销人应为金融机构，并须具备( )。
A.注册资本不低于l亿元人民币
B.具有较强的债券分销能力
C.具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道
D.最近2年内没有重大违法、违规行为
E.最近1年没有被中国证监会通报批评

22.除政策性银行外的其他金融机构发行金融债券应向中国人民银行报送的文件包括( )。

A.金融债券发行申请报告
B.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告;募集说明书;发行公告或发行章程;承销协议
C.发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告;信用评级机构出具的金融债 券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明
D.采用担保方式发行金融债券的，还应提供担保协议及担保人资信情况说明
E.发行人律师出具的法律意见书
23.金融债券发行人有下列( )行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国 人民银行法》的规定予以处罚。
A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券
B.超规模发行金融债券
C.以不正当手段操纵市场价格、误导投资者
D.影响其他主体发行金融债券
E.其他违反上述办法的行为

24.中国银行业监督管理委员会规定，( )可根据自身情况，决定是否发行次级定期债 务作为附属资本。
A.国有独资商业银行
B.股份制商业银行
C.政策性银行
D.城市商业银行
E.证券公司
F保险公司


25.商业银行发行的( )长期次级债务工具列入商业银行附属资本。

A.普通的
B.无担保的
C.不以银行资产为抵押的
D.不以银行资产为质押的
E.以银行资产为质押的

26.( )根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券 的发行规模及所筹资金用途进行审核。
A.中国人民银行
B.国家发展和改革委员会
C.财政部
D.国资委
E.中国银行业监督管理委员会
27.关于国际开发机构发行人民币债券，下列说法错误的是( )。
A.发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至 境外
B.发行人应在人民币债券发行Et前1个月内，为发债募集的资金开立居民人民币专用 账户
C.国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文
D.国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为英文
E.国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律


28.在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申 请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发展和改革委员会、中国证券监督管理委员会 等部门审核后，报国务院同意。具体内容包括( )。

A.国家发展和改革委员会会同财政部，根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济 和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核
B.中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理 C.财政部对人民币债券发行利率进行管理
D.国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及 其结、售汇进行管理
E.财政部及国家有关外债、外资管理部门对发债所筹资金发放的贷款和投资进行管理

29.国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备下列( )条件。
A.财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评 级，人民币债券信用级别为AA级以上
B.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在lo亿美元以上
C.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在1亿美元以上
D.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定
E.主权外债项目应列入相关国外贷款规划

30.国际债券发行中的当事人受托公司的职责有( )
A.受发行人的委托，负责组织、安排发行债券的工作
B.负责印刷债券的本券
C.办理各种有关募集债券的事务手续
D.履行保护条款中规定的保护投资者的义务
E.购买发行的债券


31.在国际债券的发行前，确定债券偿还期限应考虑的因素包括( )。

A.发行人资金需求时限
B.市场利率水平
C.流通市场的发达程度
D.市场上其他债券的期限构成
E.资金使用方向

32.目前我国进入国际债券市场的主体主要有( )。
A.各商业银行
B.信托投资公司
C.中国人民银行
D.财政部
E.中国银行业监督管理委员会

oshistone

10.下列( )可以申请成为记账式国债承销团特别成员，特别成员不能进行国债分销。
A.全国社会保障基金理事会           B.中国人民银行
C.中国人寿保险公司                 D.国家邮政局邮政储汇局
E.中国工商银行
【AD】
11.国债承销业务资格的申报材料包括( )。
A.本公司概况                          B.财务决算审计报告
C.国债和其他债券的承销、交易情况       D.法人营业执照原件
E.经营金融业务的许可证
【ABCE，D非原件，均是复印件】
12.为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内 的累计发行数额，上报( )。
A.财政部                   B.中国人民银行               C.国家发展和改革委员会
D.中国证券监督管理委员会                   E.中国银行业监督管理委员会
【AB】
13.下列不得购买储蓄国债的有( )。
A.公益组织      B.企事业单位     C.行政机关      D.社会团体      E.个人投资者
【ABCD，储蓄式国债面向中国公民】
14.交易所市场发行国债的分销，在实际运作中，承销商可以选择场内挂牌分销或场外分销 两种方法。场外分销的程序是( )。
A.在发行期内，承销商也可以在场外确定分销商或客户，并在当期国债的上市交易日前向证券交易所申请办理非交易过户
B.证券交易所根据承销商的要求，将原先注册在承销商托管账户中的国债依据承销商指定的数量过户至分销商或客户的账户内，完成债券的认购登记手续
C.国债认购款的支付时间和方式由买卖双方在场外协商确定
D.国债认购款的支付时间和方式由买方确定
E.国债认购款的支付时间和方式由卖方确定
【ABC】
15.影响国债分销价格的因素有( )。
A.承销商所期望的资金回收速度                B.承销手续费收入
C.可比国债的收益率水平                      D.市场利率
E.承销商承销国债的中标成本
【ABCDE】
16.在国债承购包销的过程中，承销收益主要来源于( )。
A.发行手续费                            B.分销价格与结算价格的差价
C.向投资者收取的经手费                   D.资金占用的利息收入
E.审计费用
【ABCD】
17.为规范银行间债券市场发行国债的分销工作，中央国债登记结算有限责任公司于2002 年5月发布了《关于银行间债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》，主要规定包括( )。
A.在债券分销期间，承销人应按照债券发行办法的规定办理债券分销手续，并与分销认购人签订分销认购协议。分销认购人应是全国银行间债券市场参与者，并已在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户
B.中央国债登记结算有限责任公司利用中央债券簿记系统中的交易过户功能，办理承销商与分销认购人之间的分销债券过户
C.过户后，承销商和分销认购人（丙类帐户的通过其结算代理人）从联网终端输出“非交易过户通知单”，过户原因注明为“分销过户”
D.在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖，中央国债登记结算有限责任公司将不予办理过户，并书面报中国人民银行和发行人
E.在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖，中央国债登记结算有限责任公司将不予办理过户，并书面报财政部和发行人
【ACD】
18.下列关于金融债券发行人的说法正确的是( )。
A.发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券
B.发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行
C.发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效，发行人不得继续发行本期金融债券。发行人仍需发行金融债券的，应另行申请
D.金融债券发行结束后l0个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让
E.定向发行的金融债券可以在认购人之外的主体间进行转让
【ABCD】
19.商业银行发行金融债券应具备的条件有( )。
A.核心资本充足率不低于8%【错，4%】  B.最近3年连续盈利【对】
C.贷款损失准备计提充足【对】          D.最近2年没有重大违法、违规行为【错，3年】
E.风险监管指标符合监管机构的有关规定【对】
【BCE】
20.发行金融债券的承销人应为金融机构，并须具备( )。
A.注册资本不低于l亿元人民币【错，2亿】
B.具有较强的债券分销能力【对】
C.具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道【对】
D.最近2年内没有重大违法、违规行为【对，是2年】
E.最近1年没有被中国证监会通报批评【错，无此项】
【BCD】
22.除政策性银行外的其他金融机构发行金融债券应向中国人民银行报送的文件包括( )。
A.金融债券发行申请报告
B.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告;募集说明书;发行公告或发行章程;承销协议
C.发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告;信用评级机构出具的金融债券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明
D.采用担保方式发行金融债券的，还应提供担保协议及担保人资信情况说明
E.发行人律师出具的法律意见书
【ABCDE】
23.金融债券发行人有下列( )行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》的规定予以处罚。
A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券
B.超规模发行金融债券
C.以不正当手段操纵市场价格、误导投资者
D.影响其他主体发行金融债券
E.其他违反本办法的行为
【ABCE】
24.中国银行业监督管理委员会规定，( )可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。
A.国有独资商业银行              B.股份制商业银行             C.政策性银行
D.城市商业银行                  E.证券公司                   F保险公司
【ABD, 商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本】
25.商业银行发行的( )长期次级债务工具列入商业银行附属资本。
A.普通的                   B.无担保的              C.不以银行资产为抵押的
D.不以银行资产为质押的      E.以银行资产为质押的
【ABCD】
26.( )根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。
A.中国人民银行               B.国家发展和改革委员会             C.财政部
D.国资委                     E.中国银行业监督管理委员会
【BC】
27.关于国际开发机构发行人民币债券，下列说法错误的是( )。
A.发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至境外
【错，可以结汇出境】
B.发行人应在人民币债券发行前1个月内，为发债募集的资金开立居民人民币专用账户
【错误，可以开立非居民人民币专用账户的】
C.国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文【对】
D.国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为英文【错，见上】
E.国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律。【对】
【ABD】
28.在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申 请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发展和改革委员会、中国证券监督管理委员会 等部门审核后，报国务院同意。具体内容包括( )。
A.国家发展和改革委员会会同财政部，根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核【对】
B.中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理【对】
C.财政部对人民币债券发行利率进行管理【错】
D.国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及其结、售汇进行管理【对】
E.财政部及国家有关外债、外资管理部门对发债所筹资金发放的贷款和投资进行管理【对】
【ABDE】
29.国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备下列( )条件。
A.财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上
【错，经两家以上（含两家）评级公司评级，其中至少应有一家评级公司在中国境内注册且具备人民币债券评级能力，人民币债券信用级别为AA级（或相当于AA级）以上】
B.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在l0亿美元以上【错，经国务院批准除外】
C.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在1亿美元以上【错，见上】
D.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定【错，优先用于国内】
E.主权外债项目应列入相关国外贷款规划【正确，如此要求】              
【E】
30.国际债券发行中的当事人受托公司的职责有( )
A.受发行人的委托，负责组织、安排发行债券的工作
B.负责印刷债券的本券                        C.办理各种有关募集债券的事务手续
D.履行保护条款中规定的保护投资者的义务       E.购买发行的债券
【ABCDE】【本题答案不明确】
31.在国际债券的发行前，确定债券偿还期限应考虑的因素包括( )。
A.发行人资金需求时限         B.市场利率水平        C.流通市场的发达程度度            D.市场上其他债券的期限构成             E.资金使用方向
【ABCD】
32.目前我国进入国际债券市场的主体主要有( )。
A.各商业银行           B.信托投资公司               C.中国人民银行           
D.财政部               E.中国银行业监督管理委员会
【ABD】

王军

13.下列不得购买储蓄国债的有( )。

A.公益组织
B.企事业单位
C.行政机关
D.社会团体
E.个人投资者
【答案】BCD
27.关于国际开发机构发行人民币债券，下列说法错误的是( )。
A.发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至 境外
B.发行人应在人民币债券发行Et前1个月内，为发债募集的资金开立居民人民币专用 账户
C.国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文
D.国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为英文
E.国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律
【答案】BD
【解析】发行人应在人民币债券发行日前l个月内，为发债募集的资金开立非居民人民 币专用账户，该账户的开立、注销及有关资金的结、售汇应经国家外汇管理局批准。
29.国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备下列( )条件。
A.财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评 级，人民币债券信用级别为AA级以上
B.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在lo亿美元以上
C.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在1亿美元以上
D.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定
E.主权外债项目应列入相关国外贷款规划
【答案】ABDE
国际债券发行中的当事人受托公司的职责有( )
A.受发行人的委托，负责组织、安排发行债券的工作
B.负责印刷债券的本券
C.办理各种有关募集债券的事务手续
D.履行保护条款中规定的保护投资者的义务
E.购买发行的债券
【答案】BCD

oshistone

13、储蓄国债的发行对象为个人，机构不得投资；
27、国际开发机构人民币债募集资金原则上应优先用于国内，但也可以结汇出境；
29、原则上要求10亿美元以上，但国务院批准的除外。