3-9 可交换债券

taxiang · 发表于 2010-12-15 12:59:25

提示：双击图片可以放大字体！！

出题很费脑，如果效果还凑合，欢迎评分。谢谢。：）

zenith209 · 发表于 2010-12-15 13:20:49

选项A不正确，是净资本的要求，而非股本。而且，净资产15亿元和ROE大于6%是二选一的条件。
选项B正确，存在《公司债券发行试点办法》第八条规定的情形。
选项C正确。
选项D不正确。这个出的有点问题，若是A公司将其持有的全部都转出了，此时B公司应该不具备上市资格了。
选项E不正确，ROE大于6%，还需要满足是以扣非前和扣非后的孰低值计算。

草木灰 · 发表于 2010-12-15 14:26:41

本帖最后由草木灰于 2010-12-15 15:41 编辑

我选A、B、D、E
A发行人净资产超3亿非股本，并且在扣非孰低ROE超6%时可不受15亿净资产限制；
B、已过36个月；
C、正确、
D、肯定不对了，上市公司按前20日均价市值的70%也不到19亿，而且不能通过发行直接把控制权转出，又没说国有股东的事情，本选项迷雾重重啊；
E、错误，扣非孰低
……前面敲错了

yb666 · 发表于 2010-12-15 14:39:56

本题选项为：ABDE

warwickqiang · 发表于 2010-12-15 14:59:13

同意ADE的飘过

aiwasg · 发表于 2010-12-15 15:41:32

回复 1# taxiang

ADE，其他正确

silversky · 发表于 2010-12-15 16:25:37

本帖最后由 silversky 于 2010-12-15 19:37 编辑

A、B、D吧
A项，应该是发行人最近一期末净资产不低于3亿元，其拟交换的股票的发行方，要么最近一期末净资产不低于15亿元，要么近三年加权平均净资产收益率的平均值不低于6%。该项中衡量的指标为“股本”
B项，按要求过去三年不存在重大违法违规事项，2007年11月据拟发行日已过三年期限，应该不构成障碍；
D项，按要求拟发行债券金额不超过：按照募集说明书公告前20个交易日均价计算的拟交换股票市值的70%，如果按该项中发行债券19.64亿算，3.1元交易均价的0.7再计算，转股数为9亿，超过了B公司的股本总额

lkcmy585 · 发表于 2010-12-15 17:39:08

ADE错误,A不必说，D没有说明A持有B多少股份，E没说明是否扣除非经常损益

依然 · 发表于 2010-12-15 19:12:33

ADE 随大流，B不构成障碍，已过3年

touhangzhang · 发表于 2010-12-15 20:55:24

如果A是国有公司 C就不正确了

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[模拟出题] 3-9 可交换债券

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