复习过程中几个问题

shawbon

本人菜鸟一枚，想请较大牛们几个问题
1、职工持股会能不能作为股东的股东（非实际控制人）
2、发行人和子公司共用同一个银行账户是否构成上市障碍呢
3、高管持有的股份任职期间每年可转让25%，如果本年未转让，则下一年可转让的股份还是25%还是达到50%。
4、上交所的上市公司控股股东、实际控制人行为指引里规定的控股股东、实际控制人在定期报告和业绩快报、预报10日前不能增持股份，但中小板规定的是定期报告15日，业绩快报10日内不能买卖。那是不是就是说上交所在上述时间是可以减持的？

zhangnao

个人意见
1、可以，如果主要股东最好也不是；
2、必须构成障碍，银行账号可不是一般的东西；
3、25%，不累计计算。
4、增减应该是都不可以。

箭在弦上

同意楼上1-3；
第4题目是这样的，现在中小板规范运作指引中，已经没有“定期报告15日，业绩快报10日”的说法了，有定期报告30天、业绩快报10天的说法。

hellopig

中小板规定的是定期报告15日，业绩快报10日内不能买卖，好像是在《中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引》中，这个规定好像已经作废了吧，应该参照规范运作指引。

hellopig

1应该是不可以吧。对拟上市公司而言，受理其发行申请时，应要求发行人的股东不属于职工持股会及工会持股，同时，应要求发行人的实际控制人不属于职工持股会或工会持股。

hjjinan2010

个人意见

发行人的小股东的普通小股东也不可以是职工持股会。
虽然有零星案例，但不可复制，以普遍性为主。

hlzqjmq

（4）对当年可转让未转让股份的处理
对于当年可转让但未转让的本公司股份，不得累计到次年自由减持，而应当按当年末持有股票数量为基数重新计算可转让股份数量。
继续以张先生为例，2009年度，张先生最终减持了5000股，尚有2500股可减持股份未减持。张先生可转让但未转让的2500股，不得累计到次年自由减持，而应当按当年末持有股票数量为基数重新计算可转让股份数量。