求私募债尽职调查报告，不甚感激。

yyzmaster

求私募债尽职调查报告，不甚感激。。本人为律师，有法律意见书模板以及募集说明书模板，那位需要可以共享。

shujun808

期待着你共享法律意见书模板以及募集说明书模板哦，发出来大家给你经典先锋币

DeathKnight

求法律意见书模板！！希望楼主能够上传共享啊

强哥

发出来共享一下啊

yang2084

shuangguo

yang2084 发表于 2012-7-27 07:41

非常感谢！

baozhh0814

真是太及时了，好人啊！！！

8baobao

希望也有人能提供尽调报告，不胜感激！

liuhui031

非常有用！

beafter

附件1：
中小企业私募债券业务尽职调查提纲

尽职调查的内容        需要取得的文件        有/无        责任人
1        公司基本情况
1.1         基本信息
1.1.1        公司设立情况        现有有效的公司章程；               
1.1.2                最近一期经年检的营业执照（复印件）；               
1.1.3                组织机构代码证               
1.1.4                国有产权登记证               
1.1.5                税务登记证（国税、地税）               
1.2.1        公司历史沿革情况        文字说明（含公司重大股权变化情况、重大资产重组情况）               
1.2.2                提供沿革过程中主要文件的复印件，包括但不限于相关批准文件、内部决策文件、各权益方签署的协议、工商登记证明文件、审计报告、评估报告、验资报告、公司章程等               
1.3.1        公司控股股东及实际控制人情况        文字说明（控股股东及实际控制人基本情况描述、生产经营情况、关联关系及演变情况）；                
1.3.2                图表（列出公司与控股股东、实际控制人之间的股权及控制关系）；               
1.3.3                控股股东及实际控制人的营业执照（复印件）或证明文件；               
1.3.4                控股股东及实际控制人的公司章程；               
1.3.5                控股股东及实际控制人近一年的审计报告（财务报告亦可）；               
1.4        公司股本结构及股东持股情况        表格（列出公司主要股东所持股份数量、比例、性质等）；               
1.5.1        子公司情况        完整的公司及下属单位的组织结构图（下属全资公司、控股公司、联营公司、法人事业单位、非法人直属单位、分公司等），结构图应标明控股/持股/控制关系、持股比例               
1.5.2                公司拥有的下属企业的详细清单，包括：企业名称、注册资本、股权状况、企业性质、注册地址、经营范围。               
1.6.1        公司独立性情况        表格（列出金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付款、预售账款、预付账款等，并简述来源，至少列出前5名资料）；               
1.6.2                文字说明（公司主要财产及抵、质押、限制用途的情况，包括房产、主要生产经营设备、土地使用权、股权等）；               
1.8.1        公司信用情况        银行开户资料（提供贷款卡号）；                
1.8.2                完税证明、纳税申报表（初次不要求）；               
1.8.3                人民银行征信系统的监管记录；               
1.8.4                表格（商业银行授信额度统计）。               
2        公司组织结构及内控
2.1.1        公司组织结构        公司内部组织结构图；               
2.1.2                文字说明（总部、分公司、子公司、董事会、监事会、股东会、专门委员会、总部职能部门等形成内部控制决策的方式、层次、实施和反馈的情况）；               
2.2        公司治理制度        公司董事会议事规则；监事会议事规则；股东会议事规则；董事会专门委员会议事规则；总经理工作制度；内部审计制度；（如有）               
2.3        业务控制        公司各类业务管理相关制度；文字说明（风控不力导致的损失事件）；               
2.4        会计管理控制        文字说明（公司财会风险控制情况）；公司财务会计制度；               
2.5        信息系统控制        文字说明（公司信息系统建设情况）；公司信息系统管理制度；               
2.6        内控监督        文字说明（公司内部审计队伍建设情况）。               
3        公司董事、监事及高管人员
3.1        公司董、监、高人员基本信息        图表（列出姓名、职务、性别、年龄、学历、任期起止日期、从业简历、其他任职情况、持股情况、薪酬）；               
3.2        公司董、监、高人员诚信记录        文字说明；               
3.3        董、监、高人员是否有大额个人债务        文字说明；               
3.4        近三年公司董、监、高人员变动情况        文字说明（变动经过、变动原因）。               
4        公司业务情况、所处行业情况
4.1        公司所处行业的情况        文字说明；               
4.2        公司在行业中的竞争地位及竞争优势        文字说明；               
4.3.1        公司采购情况        主要原材料、采购模式、主要供应商相关资料；               
4.3.2                关联采购合同（首次不用）；               
4.4.1        公司生产情况        文字说明或图（生产流程）；                
4.4.2                文字说明或表格（主要产品设计生产能力、历年及最新一期产量）；               
4.4.3                文字说明或表格（主要设备、房产等在公司及下属公司分布情况）；               
4.4.4                文字说明（专业资质、专利、非专利技术、采矿权、探矿权等情况）；               
4.4.5                质量控制、安全生产情况；               
4.4.6                文字说明（历年来在环保方面的投入及未来可能的投入情况）（初次不要，根据企业性质决定是否要求）；               
4.4.7                文字说明（在建项目情况）；               
4.5.1        公司销售情况        公司的销售模式、定价策略、地域分布等情况；               
4.5.2                注册商标相关资料；               
4.5.3                表格（列出近三年主要产品销售区域、价格、市场占有率）；               
4.5.4                主要产品近三年价格变动资料；               
4.5.5                文字说明或表格（主要客户、销售额及回款情况）；               
4.5.6                关联销售合同；               
4.6        技术与研发        研发机构设置、主要研发成果、激励制度等情况；               
5        业务发展计划
5.1        公司经营理念和经营模式        公司经营理念和经营模式相关资料；               
5.2        公司发展战略        公司中长期发展战略相关文件；               
5.3        公司近三年发展计划的执行情况        公司近三年发展计划、年终总结报告；               
5.4        公司业务发展目标        公司未来三-五年的发展计划、业务发展目标及其依据。               
6        财务会计信息
6.1.1        公司财务报告及相关财务资料        公司近三年审计报告及最新一期比较会计报表 ( 首次 )               
6.1.2                 公司最近两个完整会计年度经审计的财务报告(必须经有证券从业资格的会计师事务所审计)；( 申报 )               
6.1.3                主要控股子公司最近一年审计报告（财务报告亦可）及最新一期比较会计报表（首次不用）；               
6.1.4                主要参股子公司最近一年审计报告（财务报告亦可）及最新一期比较会计报表（首次不用）；               
6.1.5                公司财务部门近三年年终财务分析报告（首次不用）；               
6.2        应收款项        列表（主要债务人、主要逾期债务人相关情况）；               
6.3        存货        存货明细表；               
6.4.1        对外投资        公司股权投资相关资料；               
6.4.2                交易性投资相关资料；               
6.4.3                重大投资合同及公司内部批准文件；               
6.5.1        主要债务        贷款合同；               
6.5.2                应付款项明细表；               
6.6        财政补贴及税收优惠        公司财政补贴和税收优惠证明文件。               
7        本次募集资金运用
7.1.1        募集资金使用情况        本期债券募集资金投向的说明；               
7.1.2                本期债券募集资金运用对公司财务状况及经营成果影响的分析报告；               
7.1.3                公司决策机构对本期债券募集资金运用的主要意见及决议文件；               
7.2        募集资金用于项目        已取得立项、土地、环保、城建等相关主管部门批准的文件；               
7.3.1        募集资金用于项目以外用途        文字说明（用于补充流动资金的，其具体安排和对公司财务状况的影响）；               
7.3.2                用于偿还银行贷款的，银行同意提前偿还贷款的证明文件；               
7.4        募集资金专项存储        公司关于建立募集资金专项存储制度的文件。               
8        风险因素和其他重要事项
8.1        既往业绩重大变动或重大事件        文字说明；               
8.2        重要合同        重要合同（合同金额百万级别以上或占主营业务收入10%以上）；               
8.3        对外担保        文字说明（公司及控股子公司最近一期末对外担保情况）；               
8.4        未决诉讼或仲裁事项        文字说明（包括公司、公司控股股东、公司实际控制人、公司的控股子公司）。               








附件2：
尽职调查工作底稿
索引编号：                 
项目名称       
调查人员       
调查事项（明确时间或期间）       
调查日期                调查地点       
调查方法       
调查过程       
调查结论       
其他应说明的事项       
附件       



附件3：
华创证券尽职调查报告模板

一、企业基本情况
1.1公司简介
公司名称：
英文名称：
注册资本：
实收资本：
法定代表人：
成立时间：
公司类型：
注册地址：
企业法人营业执照注册号：
行业类型：
经营范围：
主营业务产品：
1.2历史沿革
1.2.1发起设立
1.2.2历史沿革
1.2.3股权架构
1.3 发行人的公司治理

二、发行人业务及所处行业情况
2.1发行人主要业务及产品
2.2 发行人所处行业现状及发展前景
2.2.1  行业基本情况介绍
2.2.2  行业管理体制（包括行业主管部门和监管体制、主要法律法规及政策、行业准入资质）
2.2.3  行业市场情况及竞争格局（包括行业市场化程度及竞争态势/行业内主要企业及市场份额、行业壁垒及障碍、行业内供求状况及变动趋势、影响行业发展的有利因素和不利因素、行业技术水平和特点、行业上下游状况）

三、发行人主要业务情况
3.1  发行人主要产品（服务）的用途
3.2  发行人主要产品（服务）的生产（服务）流程
3.3  发行人主要产品生产和销售
3.3.1 发行人产品生产情况：（产能利用情况，订单情况，）
3.3.2发行人产品销售情况：（主要产品销售收入，平均销售价格、向前5名客户销售情况及占当期销售比列，是否存在对单一客户销售的重大依赖）
3.3.3主要原材料采购情况：（主要原材料种类，采购价格，数量，采购总额，向前5名供应商采购情况）
3.3.4环境保护和安全生产情况
3.4  主要固定资产及无形资产（包括机器设备、房产，土地使用权、注册商标、专利和非专利技术、研发情况）
3.5  行业准入资质

四、发行人经营模式
4.1 采购模式
4.2 生产模式
4.3研发模式
4.4销售模式

五、发行人在行业中的地位和竞争优势
5.1 行业地位
5.2 竞争优势

六、发行人组织结构和重要投资情况
6.1 发行人组织结构图
6.2发行人各部门职责
6.3 发行人内控制度介绍
6.4发行人对外权益投资情况

七、股东及实际控制人
7.1发行人的关联企业组织结构图
7.2 发行人的股东情况
7.3发行人的实际控制人情况
7.4发行人其他重要关联人的情况

八、现任董事、监事、高级管理人员情况
8.1 董事、监事、高级管理人员基本情况
8.2董事、监事、高级管理人员从业经历
8.3董事、监事、高级管理人员持有股份及债券情况
九、公司财务情况
9.1财务报表
发行人近三年经审计的资产负债表
项 目                       
流动资产：                          
货币资金                         
交易性金融资产                       
应收票据                       
应收账款                       
预付款项                       
应收利息                       
应收股利                       
其他应收款                       
存货                       
一年内到期的非流动资产                       
其他流动资产                       
流动资产合计                       
非流动资产：                       
可供出售金融资产                       
持有至到期投资                       
长期应收款                       
长期股权投资                       
投资性房地产                       
固定资产                       
在建工程                       
工程物资                       
固定资产清理                       
生产性生物资产                       
油气资产                       
无形资产                       
开发支出                       
商誉                       
长期待摊费用                       
递延所得税资产                       
其他非流动资产                       
非流动资产合计                       
资产总计                       
流动负债：                       
短期借款                       
交易性金融负债                       
应付票据                       
应付账款                       
预收款项                       
应付职工薪酬                       
应交税费                       
应付利息                       
应付股利                       
其他应付款                       
一年内到期的非流动负债                       
其他流动负债                       
流动负债合计                       
非流动负债：                       
长期借款                       
应付债券                       
长期应付款                       
专项应付款                       
预计负债                       
递延所得税负债                       
其他非流动负债                       
非流动负债合计                       
负债合计                       
所有者权益(或股东权益)：                       
实收资本(或股本)                       
资本公积                       
减：库存股                       
专项储备                       
盈余公积                       
一般风险准备                       
未分配利润                       
所有者权益合计                       
负债和所有者权益总计                       

发行人近三年的经审计的利润表
项目                       
一、主营业务收入                       
一、营业收入                       
减：营业成本                       
营业税金及附加                       
销售费用                       
管理费用                       
财务费用                       
资产减值损失                       
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                       
投资收益（损失以“-”号填列）                       
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                       
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                       
加：营业外收入                       
减：营业外支出                       
其中：非流动资产处置净损失                       
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                       
减：所得税费用                       
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                       







发行人近三年经过审计的现金流量表
项目                       
一、经营活动产生的现金流量：                       
销售商品、提供劳务收到的现金                       
收到的税费返还                       
收到其他与经营活动有关的现金                       
经营活动现金流入小计                       
购买商品、接受劳务支付的现金                       
支付给职工以及为职工支付的现金                       
支付的各项税费                       
支付其他与经营活动有关的现金                       
经营活动现金流出小计                       
经营活动产生的现金流量净额                       
二、投资活动产生的现金流量：                       
收回投资收到的现金                       
取得投资收益收到的现金                       
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                       
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                       
收到其他与投资活动有关的现金                       
投资活动现金流入小计                       
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       
投资支付的现金                       
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                       
支付其他与投资活动有关的现金                       
投资活动现金流出小计                       
投资活动产生的现金流量净额                       
三、筹资活动产生的现金流量：                       
吸收投资收到的现金                       
取得借款收到的现金                       
发行债券收到的现金                       
收到其他与筹资活动有关的现金                       
筹资活动现金流入小计                       
偿还债务支付的现金                       
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       
支付其他与筹资活动有关的现金                       
筹资活动现金流出小计                       
筹资活动产生的现金流量净额                       
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       
五、现金及现金等价物净增加额                       
加：期初现金及现金等价物余额                       
六、期末现金及现金等价物余额                       

9.2 发行人近三年的财务指标
项目                       
流动比率                       
速动比率                       
资产负债率                       
应收账款周转率                       
存货周转率                       
总资产周转率                       
营业利润率                       
利息保障倍数                       
注：
1、 流动比率=流动资产/流动负债
2、 速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
3、 资产负债率=总负债/总资产
4、 应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额，其中 2010 年应收账款平均余额采用2010 年末数据
5、 存货周转率=营业成本/存货平均余额，其中 2010 年存货平均余额采用 2010 年末数据
6、 总资产周转率=营业收入/总资产平均余额，其中 2010 年总资产平均余额采用 2010 年末数据
7、 营业利润率=（营业收入-营业成本-营业税金及附加）/营业收入
8、 利息保障倍数=息税前利润/利息费用

9.3 发行人财务分析
（一）资产结构
项目        2011 年 12 月 31 日        2010 年 12 月 31 日
项目        金额（万元）        占比        金额（万元）        占比
流动资产合计                               
非流动资产合计                               
资产总计                               
流动资产：
项目        2011 年 12 月 31 日        2010 年 12 月 31 日
项目        金额（万元）        占比        金额（万元）        占比
                               
                               
                               
                               
流动资产合计                               
应收账款金额前五名单位情况如下：
单位名称        与发行人的
关系        欠款金额
（万元）        欠款时间        占应收账款总额比例
                               
                               
                               
合计                               
非流动资产：
项目        2011 年 12 月 31 日        2010 年 12 月 31 日
项目        金额（万元）        占比        金额（万元）        占比
长期股权投资                               
固定资产                               
无形资产                               
递延所得税资产                               
非流动资产合计                               

（二）负债结构
项目        2011 年 12 月 31 日        2010 年 12 月 31 日
项目        金额（万元）        占比        金额（万元）        占比
流动负债合计                               
非流动负债合计                               
负债合计                               
流动负债分析 ：
项目        2011 年 12 月 31 日        2010 年 12 月 31 日
项目        金额（万元）        占比        金额（万元）        占比
                               
                               
                               
                               
                               
                               
                               
                               
流动负债合计                               
非流动负债：
项目        2011 年 12 月 31 日        2010 年 12 月 31 日
项目        金额（万元）        占比        金额（万元）        占比
                               
                               
非流动资产合计                               
（三）现金流量分析
项目        2011 年        2010 年
经营活动现金流量        经营现金流入               
经营活动现金流量        经营现金流出               
经营活动现金流量        流量净额               
投资活动现金流量        投资现金流入               
投资活动现金流量        投资现金流出               
投资活动现金流量        流量净额               
筹资活动现金流量        筹资现金流入               
筹资活动现金流量        筹资现金流出               
筹资活动现金流量        流量净额               
现金及现金等价物余额               
1、经营活动产生的现金流量
2、投资活动产生的现金流量
3、筹资活动产生的现金流量

（四）偿债能力分析   
项目        2011 年        2010 年
资产总计（万元）               
负债总额（万元）               
所有者权益合计（万元）               
流动资产（万元）               
流动负债（万元）               
净利润（万元）               
资产负债率               
流动比率               
速动比率               




（五）盈利能力分析
项目        2011 年        2010 年
营业收入（万元）               
营业成本（万元）               
营业毛利率               
营业利润率               
利润总额（万元）               
净利润（万元）               
净资产收益率               
总资产收益率               

（六）未来业务目标及盈利能力的可持续性
1、发行人未来业务目标
2、发行人盈利能力的可持续性分析

十、发行人信用记录情况
10.1 发行人获得主要银行的授信情况
10.2 发行人最近三年与金融机构往来时，是否有违约现象
10.3发行人对外借款情况
10.4发行人对外担保情况
10.5发行人资产抵押、质押情况

十一、本次募集资金的用途
11.1 发行人发债募集资金用途
  
十二、增信措施安排和提供信用增进服务的机构资信状况
十三、其他重要事项
13.1、未决诉讼或仲裁
13.2、依法纳税情况说明














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