持股5%以上股东减持不到5%但减持后持股低于5%的处理

ahowjoyo

中小企业板上市公司信息披露与规范运作常见问题解答

34.持股5％以上股份的股东从持股5％以上减持到5％以下时需履行什么信息披露义务？
答：持有公司5%以上股份的股东，减持公司股份虽未达到5%但该减持行为导致其持股比例低于5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制并披露权益变动报告书，且在披露权益变动报告书之前和披露后2日内，不得再行买卖公司股票。

上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答（上交所）

20.关于限售存量股份的转让的信息披露有哪些规定？
（1）根据《上市公司股权分置改革管理办法》第39条之规定，持股5%以上的股改限售股股东减持达到1%的，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。
（2）持有或控制上市公司5%以上股份的股东及其一致行动人减持股份的，就其权益变动，应当按照《证券法》、《上市公司收购管理办法》以及本所有关规则及时、准确地履行信息披露义务。
（3）对于持股5%以上股东持有比例降到5%以下的，根据上交所《关于执行<上市公司收购管理办法>等有关规定具体事项的通知》规定，应当自该事实发生之日起三个工作日内由上市公司作出提示性公告，免于提交权益变动报告书。
持股5%以上股东持有比例降到5%以下的，履行前款所要求的信息披露义务后出售股份的，可以免于按照《上市公司股权分置改革管理办法》第39条之规定履行信息披露义务。

看规定是上交所不用编制权益变动报告书了，但是中小板仍然需要。有新规定吗？还是就是不一样？

中银刘

正需要此方面知识，谢谢无私分享

中银刘

同意楼主。最近看了些中小板公司持股比例减持至5%以下后，就发布了股东持股比例减持至5%以下公告，但上交所鲜有此方面的案例。