公司债发行障碍

精神家园

2008年4月公司发行3年期公司债券，募集用于新建养鸡场；后由于猪肉价格上涨较快，利润较高，公司于2008年5月将募集资金用于新建养猪场。募集资金改变时未经过股东大会批准，但公司在其后纠正了该事项，并召开股东大会通过募集资金投向变动决议。
判断：该事项构成发行障碍

hugginger

这题挺有迷惑性的。刚开始一看以为已经做纠正就不构成障碍了，后来去查了下法规发现理解错了。
对公开发行公司债券，只要改变募集用途，即使纠正，也构成障碍。
但对公开发行证券（配股、增发），只要纠正了，就不构成障碍。

recklessman

hugginger 发表于 2012-11-16 00:44
这题挺有迷惑性的。刚开始一看以为已经做纠正就不构成障碍了，后来去查了下法规发现理解错了。
对公开发行 ...

哪个法规写的啊？可否赐教

JimmyWong

对

且不说证券法里明确了发行公司债券若改变了募集资金用途的下次不能再发行公司债这一条。就说这程序吧，股东大会补过来就算纠正了啊？债权又不是股权-_-债券持有人大会呢？变更募集说明书里的任何内容都要召开债券持有人大会的啊！！！

wangkahu

不错。