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1、中小企业私募债成交价格由买卖双方在前收盘价的上下30%之间自行协商确定。 看在哪个交易所
如果是深交所，上下30%没问题
如果是上交所，除了上下30%以外，还可以在当日最高价与最低价之间选择 2、非公开发行 甲上市公司已提交非公开申请尚在反馈阶段，其发行1000万股，其中向控股股东A发行50%，向战略投资者B发行50%。由于二级市场行情下跌，甲的股价跌破发行价。根据规定，甲可以有一次调价机会，但是必须在发审会前完成。
-----------错。询价发行的才可以调价。
乙企业非公开发行拟募集资金6亿安排的投资项目如下：扩大X产品产能建设2.8亿，研发中心建设1.2亿，偿还银行贷款1亿，其余补充流动资金。
------------错。2/6超过30%
丙企业非公开已经确定具体发行对象，丙应当在董事会决议公告当日或者前1日与相应发行对象签订附条件生效的股份认购合同。
--------------错。应在召开当日或前1日签订，合同要董事会决议通过。
2012年5月，丁上市公司监事违规买卖股份，数额巨大，深交所对丁上市公司及其监事公开谴责，则2013年5月份之前，丁不得非公开发行
--------------错。定增无监事。 第三十八条 上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定：
（一）发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的百分之九十；
（二）本次发行的股份自发行结束之日起，十二个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，三十六个月内不得转让；
（三）募集资金使用符合本办法第十条的规定；
（四）本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。
第三十九条 上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：
（一）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
（二）上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；
（三）上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；
（四）现任董事、高级管理人员最近三十六个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责；
（五）上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；
（六）最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外；
（七）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
对比公开增发的一般规定：
第六条 上市公司的组织机构健全、运行良好，符合下列规定：
（一）公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责；
（二）公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性；内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；
（三）现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反公司法第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近三十六个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近十二个月内未受到过证券交易所的公开谴责；
（四）上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理；
（五）最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为。
3、会计长投
甲公司对参股公司乙采用权益法核算，根据企业会计准则，会引起甲公司长期股权投资账面价值发生变动的情形有：（A)
A、乙公司接受设备捐赠
（乙接受设备捐赠，所有者权益会增加，甲长投应变动）
B、乙公司宣告分配现金股利
（宣告分派股利分录
被投资公司：借 利润分配－未分配利润 贷 应付股利
投资方：借：应收股利 贷：长期股权投资-损益调整）
C、乙公司宣告分派股息股利
（股票股利不引起所有者权益变化 ）
D、乙公司以盈余公积转增资本
（乙所有者权益未变动，甲长投价值也不会变动）
4、信息披露义务人-：上市公司的信息披露义务人包括：
A上市公司
B上市公司股东
C实际控制人及其一致行动人
D收购人(即将来的股东)及其一致行动人
E 董事会
F监事会
G董事长
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根据最新颁布的《信息披露违法行为行政责任认定规则》
依据法条：
第一条 为规范信息披露违法行政责任认定工作，引导、督促发行人、上市公司及其控股股东、实际控制人、收购人等信息披露义务人（以下统称信息披露义务人）及其有关责任人员依法履行信息披露义务，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国行政处罚法》（以下简称《行政处罚法》）和其他相关法律、行政法规等，结合证券监管实践，制定本规则。
关于对《信息披露违法行为行政责任认定规则》社会公众意见、建议采纳情况的说明
2011年4月29日，《信息披露违法行为行政责任认定规则》（以下简称《规则》）正式发布。2010年12月27日至2011年1月27日期间，中国证监会向社会公众征求了对《规则（征求意见稿）》的意见和建议。现将有关意见、建议的采纳情况说明如下：
建议2：建议明确信息披露义务人包括法人及自然人。建议增加保荐人为信息披露义务人。另外，中介机构的职责是发布独立意见，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证，也属于广义上的信息披露义务人。
反馈意见：《规则》规定的信息披露义务人主要包括发行人、上市公司及其控股股东、实际控制人，以及收购人等，包含了法人或自然人。
5、下列关于转融通业务的说法，正确的是：
A 证券金融公司是以转融通为主要盈利手段的公司；【不以盈利为目的】
B 除证券暂停、终止交易等特殊情形外，证券金融公司向证券公司转融通的期限不得超过1年；【6个月】
C 证券金融公司开展转融通业务应当向证券公司收取保证金，保证金可以为证券，但证券的比例不得高于85%；【对，现金不低于15%】
D 证券金融公司的资金可用于购买国债、基金、股票等金融产品，也可用于购买自用不动产；【不能买股票】
E 证券金融公司应当自每个会计年度结束之日起4个月内向证监会报送年度报告，其中的财务会计报告可未经审计;【需要审计】
F 证券金融公司应当妥善保存转融通业务相关的各类文件、资料，保存期限不少于20年
转融通业务监督管理试行办法
第二条 本办法所称转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动
第十条 证券金融公司不以营利为目的，履行下列职责：
（一）为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务；
（二）对证券公司融资融券业务运行情况进行监控；
（三）监测分析全市场融资融券交易情况，运用市场化手段防控风险；
（四）证监会确定的其他职责。
第二十七条 证券金融公司开展转融通业务，可以使用下列资金和证券：
（一）自有资金和证券；
（二）通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券；
（三）通过证券金融公司的业务平台融入的资金；
（四）依法筹集的其他资金和证券。
第二十八条 证券金融公司可以依照《公司法》、《证券法》等有关规定，发行公司债券.
第二十九条 证券金融公司可以向股东或者其他特定投资者借入次级债。证券金融公司借入次级债，应当事先向证监会报告。
第四十三条 证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要，对提取比例进行调整。
6、关于QFII和RQFII，下列说法正确的是：
A、二者均是通过境外募集外汇作为其资金来源【错，RQFII的R其实就是RMB的意思，RQFII是在香港募集人民币投回境内市场的；QFII募集的是外汇】
B、RQFII机构限定为境内基金管理公司或证券公司在香港设立的分公司【错，应该是子公司】
C、QFII可投资与开放式基金【对，可以】
D、RQFII可投资于银行间债券市场的品种【可以，QFII只能投资交易所产品】
E、RQFII可参与上市公司非公开发行【可以】
F、相对而言，RQFII在投资额度及跨境资金收支管理上会较QFII更简化和便利【对】
7、《关于实施〈合格境外机构投资者境内证券投资管理办法〉有关问题的规定》四个修改
一是降低QFII资格要求；
（一）资产管理机构：经营资产管理业务2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元；
（二）保险公司：成立2年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元；
（三）证券公司：经营证券业务5年以上，净资产不少于5亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元；
（四）商业银行：经营银行业务10年以上，一级资本不少于3亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元；
（五）其他机构投资者（养老基金、慈善基金会、捐赠基金、信托公司、政府投资管理公司等）：成立2年以上，最近一个会计年度管理或持有的证券资产不少于5亿美元。
二是满足QFII选择多个交易券商的需求，增加运作便利；
十三、每个合格投资者可分别在上海、深圳证券交易所委托3家境内证券公司进行证券交易
三是允许QFII投资银行间债券市场和中小企业私募债，扩大投资范围；
四是将所有境外投资者的持股比例由20％提高到30％
8、某发行人发行前总股本6000万，此次拟首发2000万股。其发行前股东中有B国股全资控股子公司持有发行人200万股股份、A（国有60%控股）持有发行人300万股股份，问A\B分别需减持多少股份？
2000*10%=200
A应转持数=200*300/(200+300)*60%=120*60%=72
B应转持数=200-120=80
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雷达卡
发表于 2012-11-20 21:28:10
提升卡
沉默卡
喧嚣卡
变色卡
千斤顶
