复习好的人，可以进来回答下

chunlei

1、公司债是否要求3年连续盈利？
2、需要提供现金选择权的有？
3、重大重组中的累计首次原则是？
4、利率变动对长期债券影响大于短期债券？
5、利率上升，债券价格下降，债券收益率上升？
6、中小板实际控制人犯罪服刑，障碍？
7、首发前抽逃出资补足，补回正好占30%，需要运行多久？50%运行多久？
8、可转债利率是询价吗？非公开有询价的吗？
9、套期保值选贝塔值大的?
10、定向资产管理也要托管吗？
11、公司债余额含不含中票？到期还有2年的中票？1年内到期的中票？控股子公司发的债需要乘以持股比例吗？
12、非公开发行购买资产+筹资现金，两个定价如何定？都是90%吗？
13、哪些情况需要提供备考报表、备考报告？
14、可转债转股申报能撤销吗？
15、信托能以自己资产认购IPO吗？
16、在招股书签字发声明的是股改时验资的？最后一次验资的？股改时评估的？最后一次评估的？
17、为资产负债率70%担保需股东大会，是借之前70还是之后？
18、打新股的利息归？
19、再融资需要环保部出文的和IPO的那些行业一样吗？
20、债券质押式回购可走大宗交易？
21、IPO前，共同控制，第2大股东变了，可否？
22、账上有交易性金融资产，可做哪些再融资？（股、债）
23、有连续3年盈利要求的再融资有哪些？
24、重大资产重组，购买资产的盈利预测，备考，其中之一是以购买日，这个日期是指预计的交易完成日？
25、经纪人要赔偿客户，券商有连带责任吗？

精神家园

挑一些回答，呵呵
1、公司债是否要求3年连续盈利？
--要求
2、需要提供现金选择权的有？
3、重大重组中的累计首次原则是？
4、利率变动对长期债券影响大于短期债券？
--对
5、利率上升，债券价格下降，债券收益率上升？
---对。
6、中小板实际控制人犯罪服刑，障碍？
--对
7、首发前抽逃出资补足，补回正好占30%，需要运行多久？50%运行多久？
8、可转债利率是询价吗？非公开有询价的吗？
--询价。没有
9、套期保值选贝塔值大的?
10、定向资产管理也要托管吗？
---不要吧。不知道
11、公司债余额含不含中票？到期还有2年的中票？1年内到期的中票？控股子公司发的债需要乘以持股比例吗？
--不含。全额。
12、非公开发行购买资产+筹资现金，两个定价如何定？都是90%吗？
13、哪些情况需要提供备考报表、备考报告？
14、可转债转股申报能撤销吗？
--不可以。
15、信托能以自己资产认购IPO吗？
--可以
16、在招股书签字发声明的是股改时验资的？最后一次验资的？股改时评估的？最后一次评估的？
--全部。
17、为资产负债率70%担保需股东大会，是借之前70还是之后？
--之前
18、打新股的利息归？
--投资者保护基金
19、再融资需要环保部出文的和IPO的那些行业一样吗？
--再融资不要环保核查
20、债券质押式回购可走大宗交易？
--可以
21、IPO前，共同控制，第2大股东变了，可否？
--一般情况下没问题。
22、账上有交易性金融资产，可做哪些再融资？（股、债）
23、有连续3年盈利要求的再融资有哪些？
---公开增发、配股、可转债、分离债，企业债。
24、重大资产重组，购买资产的盈利预测，备考，其中之一是以购买日，这个日期是指预计的交易完成日？
---实际完成日。
25、经纪人要赔偿客户，券商有连带责任吗？
---需要。

fishsken

1、公司债是否要求3年连续盈利？【没有】

2、需要提供现金选择权的有？【就记得一个要约收购】

3、重大重组中的累计首次原则是？【太长了】

4、利率变动对长期债券影响大于短期债券？【对】

5、利率上升，债券价格下降，债券收益率上升？【对】

6、中小板实际控制人犯罪服刑，障碍？【对】

7、首发前抽逃出资补足，补回正好占30%，需要运行多久？50%运行多久？【50%是3年，30%不太记得了，应该是1年】

8、可转债利率是询价吗？非公开有询价的吗？【利率应该不是询价吧？非公开发行那个不叫询价吧】

9、套期保值选贝塔值大的?【不知道】

10、定向资产管理也要托管吗？【要的】

11、公司债余额含不含中票？到期还有2年的中票？1年内到期的中票？控股子公司发的债需要乘以持股比例吗？【不含，全额】

12、非公开发行购买资产+筹资现金，两个定价如何定？都是90%吗？【一次发行就不能打九折，募集资金单算的话可以打九折】

13、哪些情况需要提供备考报表、备考报告？【记不全】

14、可转债转股申报能撤销吗？【好像上交所不能撤销，深交所可以撤销？】

15、信托能以自己资产认购IPO吗？【可以】

16、在招股书签字发声明的是股改时验资的？最后一次验资的？股改时评估的？最后一次评估的？【应该是针对股改的吧】

17、为资产负债率70%担保需股东大会，是借之前70还是之后？【应该是担保前，如果担保前对方钱已经到位了那就是之后，但一般来说不现实，所以应该是借之前】

18、打新股的利息归？【好像是先给交易所搞什么风险基金，有多然后再给投资者保护基金】

19、再融资需要环保部出文的和IPO的那些行业一样吗？【还真没细注意这个】

20、债券质押式回购可走大宗交易？【可以】

21、IPO前，共同控制，第2大股东变了，可否？【共同控制不变的话就没问题】

22、账上有交易性金融资产，可做哪些再融资？（股、债）【好像就只有公增不行，别的都可以】

23、有连续3年盈利要求的再融资有哪些？【除了非公开、公司债】

24、重大资产重组，购买资产的盈利预测，备考，其中之一是以购买日，这个日期是指预计的交易完成日？【购买日】

25、经纪人要赔偿客户，券商有连带责任吗？【不清楚，应该有吧】

hanxinke

1、公司债是否要求3年连续盈利？
不要求
2、需要提供现金选择权的有？
全面要约收购（提豁免未豁免，以终止上市公司地位而为的要约收购）
以未上市交易的证券作为要约支付手段的
3、重大重组中的累计首次原则是？
上市公司控制权发生变更之日起，上市公司在重大资产重组中累计向收购人购买的资产总额（含上市公司控制权变更的同时）
4、利率变动对长期债券影响大于短期债券？
应该对吧
5、利率上升，债券价格下降，债券收益率上升？
不对，要看是不是票面利率
6、中小板实际控制人犯罪服刑，障碍？
按照保代培训的说法，比董监高的要求还高，是障碍
7、首发前抽逃出资补足，补回正好占30%，需要运行多久？50%运行多久？
30%以上1年；50%以上3年
8、可转债利率是询价吗？非公开有询价的吗？
是询价吧，非公开可以询价
9、套期保值选贝塔值大的?
应该选择拟合度搞的，R2大的吧
10、定向资产管理也要托管吗？
要吧
11、公司债余额含不含中票？到期还有2年的中票？1年内到期的中票？控股子公司发的债需要乘以持股比例吗？
公司债余额不含中票，审核的时候实质考虑；
子公司的债不需要乘持股比例
12、非公开发行购买资产+筹资现金，两个定价如何定？都是90%吗？
作为两次发行，购买资产不能打折，薪金可以打折
13、哪些情况需要提供备考报表、备考报告？
知道有一个20%以上的非业务合并，需要备考报表
14、可转债转股申报能撤销吗？
上海不能，深圳能
15、信托能以自己资产认购IPO吗？
集合信托不行。以自己的资产认购IPO没见过，不行吧
16、在招股书签字发声明的是股改时验资的？最后一次验资的？股改时评估的？最后一次评估的？
应该是招股书有引用的都需要吧
17、为资产负债率70%担保需股东大会，是借之前70还是之后？
借之后
18、打新股的利息归？
投资者保护基金。股票和可转债的打新利息归投资者保护基金
19、再融资需要环保部出文的和IPO的那些行业一样吗？
是一样的，但证监会不需要
20、债券质押式回购可走大宗交易？
可以吧
21、IPO前，共同控制，第2大股东变了，可否？
可以，只要求第一大股东
22、账上有交易性金融资产，可做哪些再融资？（股、债）
增发不行，其他貌似没要求
23、有连续3年盈利要求的再融资有哪些？
增发、配股、可转债、分离债、企业债
24、重大资产重组，购买资产的盈利预测，备考，其中之一是以购买日，这个日期是指预计的交易完成日？
实际完成日
25、经纪人要赔偿客户，券商有连带责任吗？
有

hanxinke212

备考报表小结：
1、IPO：①同一控制下非业务合并，被重组方重组前一年（营业收入、资产总额、净资产）达到发行人对应项目的20%的，编制3年1期备考利润表，假设合并自期初已完成。②同一控制下非典型合并，以业务承接/人员承接/销售渠道承接方式将销售业务转移给发行人的，由于没有对价，无法编制合并报表，则要编制备考报表。
2、增发：拟重大资产购买的（50%），编制3年1期备考合并利润表和近1年或1期末备考合并资产负债表，假设购买3年前已完成。
3、非公开：参照增发，拟用于重大资产购买的（50%），编制1年1期备考合并利润表和近1年或1期末备考合并资产负债表，假设购买期初已完成。
4、重大资产重组：①拟购买资产总额和出售资产总额占近1年资产总额70%；②出售全部经营资产购买其他资产；③借壳上市。应提供假设已经完成的，近1年的备考财务报告和审计报告。


补充内容 (2012-11-26 19:53):
重大资产重组：（普通情况）依据交易完成后的资产、业务架构编制的上市公司最近一年的简要备考利润表、最近一年年末的简要备考资产负债表。
（特殊情况）见上

精神家园

精神家园 发表于 2012-11-24 14:18
挑一些回答，呵呵
1、公司债是否要求3年连续盈利？
--要求

纠正。非公开可以询价。晕了

seli

第五十一条证券公司办理定向资产管理业务，应当按照中国证监会的规定对客户资产中的货币资金进行管理；客户有要求的，证券公司应当将客户资产交由资产托管机构进行托管。

hjbf2011

问题都不错

fatpuma

hanxinke212 发表于 2012-11-24 15:53
备考报表小结：
1、IPO：①同一控制下非业务合并，被重组方重组前一年（营业收入、资产总额、净资产）达到 ...

只要满足重大资产重组要求的， 都需要依据交易完成后的资产、业务架构编制的上市公司最近一年的简要备考利润表、最近一年年末的简要备考资产负债表。《准则26号》。你列的是需要编制盈利预测的情况

yjhwhr

1、公司债是否要求3年连续盈利？
不需要，够支付利息就可以。
2、需要提供现金选择权的有？
只记得有，用未上市的证券作对价，三种情况，后面的忘了。
3、重大重组中的累计首次原则是？
按照第一次实施前的指标计算，经审核的就不算了
4、利率变动对长期债券影响大于短期债券？
正确。
5、利率上升，债券价格下降，债券收益率上升？
正确
6、中小板实际控制人犯罪服刑，障碍？
构成障碍
7、首发前抽逃出资补足，补回正好占30%，需要运行多久？50%运行多久？
50%运行2年，20-50%运行1年，20%以下如实披露
8、可转债利率是询价吗？非公开有询价的吗？
可转债不是询价，非公开有询价的。
9、套期保值选贝塔值大的?
错误，与大小无关。
10、定向资产管理也要托管吗？
是的。
11、公司债余额含不含中票？到期还有2年的中票？1年内到期的中票？控股子公司发的债需要乘以持股比例吗？
都不含。不乘比例
12、非公开发行购买资产+筹资现金，两个定价如何定？都是90%吗？
用筹资现金购买资产可以90%，发行部审核。发行股份购买资产配套25%的现金，资产100%，现金90%，上市部审核。
13、哪些情况需要提供备考报表、备考报告？
公开发行和非公开发行募集资金购买资产构成重大，同一控制下非企业合并不超20%
14、可转债转股申报能撤销吗？
不能
15、信托能以自己资产认购IPO吗？
可以
16、在招股书签字发声明的是股改时验资的？最后一次验资的？股改时评估的？最后一次评估的？
验资的不需要，股改时评估的也不是必须得。
17、为资产负债率70%担保需股东大会，是借之前70还是之后？
借之前
18、打新股的利息归？
保护基金
19、再融资需要环保部出文的和IPO的那些行业一样吗？
一样。
20、债券质押式回购可走大宗交易？
可以
21、IPO前，共同控制，第2大股东变了，可否？
可以
22、账上有交易性金融资产，可做哪些再融资？（股、债）
都可以，交易性资产地狱一定的比例就可以
23、有连续3年盈利要求的再融资有哪些？
公开发行，IPO，可转债，企业债
24、重大资产重组，购买资产的盈利预测，备考，其中之一是以购买日，这个日期是指预计的交易完成日？
预计的交易完成日，和假设当年1月1日就完成的。两个日期。
25、经纪人要赔偿客户，券商有连带责任吗？
没有。