公司债审核

lawxyz

请教一下最近做过公司债的兄弟，目前发行公司债的审核流程是什么样的？

灰常帅旗

具体流程不是很清楚，现在我也在做公司债，相关规定主要工作就是编制公开发行企业(公司)债券申请材料，报国家发展改革委核准。公开发行企业（公司）债券申请材料目录

    一、发行申请材料的纸张、封面及份数
    （一）纸张
    应采用幅面为210×297毫米规格的纸张（A4纸张规格）。
    （二）封面
    １、标有“××××公开发行企业（公司）债券申请材料”字样。按照《公司法》设立的公司制企业发行企业债券可称为公司债券。
    ２、申请企业名称、住所、联系电话、联系人、邮政编码。
    ３、主承销商名称、住所、联系电话、联系人、邮政编码。
    ４、申报时间。
    （三）份数
    申请材料为一份原件及电子文档。
    二、发行申请材料目录
    （一）国务院行业管理部门或省级发展改革部门转报发行企业债券申请材料的文件；
    （二）发行人关于本次债券发行的申请报告；
    （三）主承销商对发行本次债券的推荐意见（包括内审表）；
    （四）发行企业债券可行性研究报告，包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等；
    （五）发债资金投向的有关原始合法文件；
    （六）发行人最近三年的财务报告和审计报告（连审）及最近一期的财务报告；
    （七）担保人最近一年财务报告和审计报告及最近一期的财务报告（如有）；
    （八）企业（公司）债券募集说明书；
    （九）企业(公司)债券募集说明书摘要；
    （十）承销协议；
    （十一）承销团协议；
    （十二）第三方担保函（如有）；
    （十三）资产抵押有关文件（如有）；
    （十四）信用评级报告；
    （十五）法律意见书；
    （十六）发行人《企业法人营业执照》（副本）复印件；
    （十七）中介机构从业资格证书复印件；
    （十八）本次债券发行有关机构联系方式；
    （十九）其他文件。

灰常帅旗

灰常帅旗 发表于 2012-12-14 17:57
具体流程不是很清楚，现在我也在做公司债，相关规定主要工作就是编制公开发行企业(公司)债券申请材料，报国 ...

国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、
简化发行核准程序有关事项的通知

发改财金[2008]7号
    五、国家发展改革委受理企业发债申请后，依据法律法规及有关文件规定，对申请材料进行审核。符合发债条件、申请材料齐全的直接予以核准。申请材料存在不足或需要补充有关材料的，应及时向发行人和主承销商提出反馈意见。发行人及主承销商根据反馈意见对申请材料进行补充、修改和完善，重要问题应出具文件进行说明。
    国家发展改革委自受理申请之日起3个月内（发行人及主承销商根据反馈意见补充和修改申报材料的时间除外）作出核准或者不予核准的决定，不予核准的，应说明理由

这个规定不是说需要发改委审批？

胡俊宁

比IPO流程简化多了

georgefu

公司债应该是证监会审核，《公司债券发行试点办法》：
第三条　申请发行公司债券，应当符合《证券法》、《公司法》和本办法规定的条件，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准。

灰常帅旗

灰常帅旗 发表于 2012-12-14 18:16
国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、
简化发行核准程序有关事项的通知 发改财金[2008]7号
    五 ...

公司债是不是指上市公司发行债券？企业债是不是指非上市公司发行债券？兄弟，我这样理解对吗？要是这样的话，估计公司债是证监会审批，企业债是发改委审批。