关联方和关联交易各1题，能做对就说明100%掌握了

DiabloIII

下列是关联方的：
A 上市公司母公司监事担任销售副总的公司
B 持有上市公司8%股份的法人（但不是控股股东和实际控制人）的全资子公司
C 上市公司母公司的母公司担任执行合伙人的VC
D 上市公司董事的外甥持股80%的公司
E 持有上市公司5%股份的自然人担任监事的公司
F 持有上市公司重要子公司8%股份的公司
G省国资委下属的上市公司法定代表人担任担任监事会主席的另一家省国资委下属的公司
H 上市公司某独立董事兼任总经理的另一公司

直接豁免按关联交易方式进行审议和披露的：

A 上市公司参加关联公司举行的面向50个单位的工程招标

B 上市公司与关联公司的交易价格为国家规定的价格

C 上市公司与关联公司共同出现金设立公司，按出资比例确定持股比例

D 上市公司认购关联方定向增发的新股

E 上市券商承销关联方IPO的股票

F 上市公司领取所投资另一上市公司的年度分红

补充内容 (2013-5-10 23:04):
关联方的题：经CMC同学提醒，B属于“持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人”，故也是关联方，在此感谢CMC同学！

micchli

下列是关联方的：
A 上市公司母公司监事担任销售副总的公司（是，关联自然人当任高级管理人员的法人）
B 持有上市公司8%股份的法人（但不是控股股东和实际控制人）的全资子公司（是，属于持有上市公司5%以上股份的法人的一致行动人）
C 上市公司母公司的母公司担任执行合伙人的VC（是，实际控制人控制的企业）
D 上市公司董事的外甥持股80%的公司（不是）
E 持有上市公司5%股份的自然人担任监事的公司（不是，不包括监事）
F 持有上市公司重要子公司8%股份的公司（不是）
G省国资委下属的上市公司法定代表人担任担任监事会主席的另一家省国资委下属的公司（不是，不包括监事）
H 上市公司某独立董事兼任总经理的另一公司（是，关联自然人担任高管的）

DiabloIII

放答案吧：ACGH
A 上市公司母公司监事担任销售副总的公司
B 持有上市公司8%股份的法人（但不是控股股东和实际控制人）的全资子公司
C 上市公司母公司的母公司担任执行合伙人的VC
D 上市公司董事的外甥持股80%的公司
E 持有上市公司5%股份的自然人担任监事的公司
F 持有上市公司重要子公司8%股份的公司
G省国资委下属的上市公司法定代表人担任担任监事会主席的另一家省国资委下属的公司
H 上市公司某独立董事兼任总经理的另一公司



补充内容 (2013-5-7 20:21):
G中表述可能有些问题，应该是同一省国资委下属的另一家上市公司

daniel19850717

第二题是A C E F？？

pjhyy79

对B和G有疑问，B中从上交所关联交易指引来看，关联法人包括持股5%以上的法人单位，那么他的全资子公司是否算呢，根据“上市公司与前条第（二）项所列主体受同一国有资产管理机构控制的，不因此而形成关联关系，但该主体的法定代表人、总经理或者半数以上的董事兼任上市公司董事、监事或者高级管理人员的除外”，G应该算是关联法人吧

愁予

daniel19850717 发表于 2013-5-5 23:02
第二题是A C E F？？

EF吧，D要公开发行才可以，其他的得申请，不能直接豁免

pjhyy79

pjhyy79 发表于 2013-5-6 23:26
对B和G有疑问，B中从上交所关联交易指引来看，关联法人包括持股5%以上的法人单位，那么他的全资子公司是否算 ...

B和G应该都不是

愁予

个人觉得第二题应当是BH
下列是关联方的：
A 上市公司母公司监事担任销售副总的公司（销售副总可以认定为高管吗）
B 持有上市公司8%股份的法人（但不是控股股东和实际控制人）的全资子公司（是，属于持有上市公司5%以上股份的法人的一致行动人）
C 上市公司母公司的母公司担任执行合伙人的VC（执行合伙人能认定控制合伙企业吗）
D 上市公司董事的外甥持股80%的公司（外甥不是管理自然人）
E 持有上市公司5%股份的自然人担任监事的公司（不是，只包括董高）
F 持有上市公司重要子公司8%股份的公司（只有子公司的不算）
G省国资委下属的上市公司法定代表人担任担任监事会主席的另一家省国资委下属的公司（不是，同一国资委的尚且不是，何况不同国资委）
H 上市公司某独立董事兼任总经理的另一公司（是，关联自然人担任高管的）

seanchen

直接豁免按关联交易方式进行审议和披露的：（EF）

A 上市公司参加关联公司举行的面向50个单位的工程招标（申请豁免而非直接豁免）

B 上市公司与关联公司的交易价格为国家规定的价格（不在直接豁免之列）

C 上市公司与关联公司共同出现金设立公司，按出资比例确定持股比例（不在直接豁免之列）

D 上市公司认购关联方定向增发的新股（因为定向增发是非公开发行，不在直接豁免之列）

E 上市券商承销关联方IPO的股票（直接豁免）

F 上市公司领取所投资另一上市公司的年度分红（直接豁免）

相关条文（上交所上市规则，深交所规则与之类似）：
（申请豁免）10.2.15 上市公司与关联人因一方参与公开招标、公开拍卖等行为所导致的关联交易,公司可以向本所申请豁免按照关联交易的方式进行审议和披露。
（直接豁免）10.2.16 上市公司与关联人进行的下述交易,可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露：
(一)一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
(二)一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
(三)一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
(四)本所认定的其他交易。

DiabloIII

放答案了：EF
直接豁免按关联交易方式进行审议和披露的：
A 上市公司参加关联公司举行的面向50个单位的工程招标（向特定对象，不可豁免）
B 上市公司与关联公司的交易价格为国家规定的价格（需要申请豁免）
C 上市公司与关联公司共同出现金设立公司，按出资比例确定持股比例（需要申请豁免）
D 上市公司认购关联方定向增发的新股（不可豁免，公开发行才可豁免）
E 上市券商承销关联方IPO的股票（直接豁免）
F 上市公司领取所投资另一上市公司的年度分红（直接豁免）