保荐管理办法相关模拟题一道，2分的题，做好心理准备

秋风

选CD

2、北山铝业公司于2008年2月4日在深圳中小板上市，共募集资金2.3亿元，投资项目为：（1）扩大再生产项目，需要投入募集资金1.1亿元；（2）原材料基地建设项目，需要投入募集资金8,000万元；（3）研发中心建设项目，需要投入募集资金4,000万元。北山铝业实际控制人为自然人张三。根据其招股说明书公布的盈利预测，2008年度该公司净利润将达到5,000万元，比2007年实际实现的净利润3,900万元增长28%。在持续督导期间发生如下事项，属于中国证监会3－12月不受理签字保荐代表人推荐项目的情形为：

A、2009年4月10日，北山铝业公布其2008年第一季度财务报告，公司亏损500万元；

不是上市当年亏损

B、2008年6月，东龙控股破产，因北山铝业2007年11月为其农行借款2,000万元提供了担保而需承担偿债义务，该担保事项在招股说明书未披露；

重大遗漏，直接取消保代资格

C、2009年2月3日，北山铝业公布2008年度业绩报告，剔除担保损失2,000万元，公司实现盈利3,900万元；

低于盈利预测的20%，3至12月不受理保代的相关推荐

D、2008年12月，北山铝业签署了重大销售合同，对公司2009年业绩将产生重大影响，但公司因未能及时披露，且有关高管人员存在内幕交易情形而被中国证监会对北山铝业予以了行政处罚。

3到12月

edwardwjj

选 C

D、2008年12月，北山铝业签署了重大销售合同，对公司2009年业绩将产生重大影响，但公司因未能及时披露，且有关高管人员存在内幕交易情形而被中国证监会对北山铝业予以了行政处罚。

第七十一条 发行人出现下列情形之一的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格：

（一）证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

（二）公开发行证券上市当年即亏损；

（三）持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重大销售合同属于应披露事项，D属于持续督导期间信息披露文件存在重大遗漏，应撤销相关人员的保荐代表人资格。

ipxshen

12楼的同学讲述不无道理，（3）持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏与（12）违反上市公司规范运作和信息披露等有关法律法规，情节严重的的。这两条谁来做下辨析。期待高手

草木灰

D选项适用的保荐责任处罚应该是3-12个月不受理，严重的撤销保代资格，因为是披露不及时，不是在披露文件中遗漏该重大事项。

个人赞同前辈们的参考答案C、D。

fengbing_88

D、2008年12月，北山铝业签署了重大销售合同，对公司2009年业绩将产生重大影响，但公司因未能及时披露，且有关高管人员存在内幕交易情形而被中国证监会对北山铝业予以了行政处罚。

办法原文是，（十一）董事、监事、高级管理人员侵占发行人利益受到行政处罚或者被追究刑事责任
只说董监高违规受到处罚，而该题是说上市公司受到了处罚，该选么？