中小企业板需要保荐机构出核查意见的情况

zsyrogers

之前板上有问到这个情况：
http://www.touhangbbs.cn/viewthread.php?tid=16318&highlight=%CF%DE%CA%DB
中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则(2009年修订)中
第九条股东申请限售股份上市流通的，应当委托上市公司办理相关手续。上市公司应当在限售股份可上市流通日五个交易日前向本所提交以下文件：
　　(一)限售股份上市流通申请书；
　　(二)保荐机构出具的核查意见(如适用)；
　　(三)限售股份上市流通提示性公告；
　　(四)本所要求的其他文件。

有回答如下：如果限售股出售是在券商的持续督导期的，就需要券商出个保荐机构的核查意见；但对于控股股东或实际控制人等锁定三年的限售股解禁时，往往是已经过了发行保荐的持续督导期，因此，此时都没保荐机构、也无需保荐机构出具核查意见了。

但是我还有个疑问：
根据今年出的深交所主板规范运作指引，深交所主板对新发行的限售股份办理解除限售时，不需保荐机构的核查意见，而申请对股权分置改革的限售股份解除限售时，需要提交保荐机构核查意见。
中小板中没有这么明确的说明，而是提到了如下所示两条；那是否说明无论是股权限售的还是新发行限售的，中小板的均需出具保荐机构核查意见？

4.3.7 申请办理限售股份解除限售手续时，上市公司董事会应当在限售股份可上市流通日五个交易日前向本所提交下列文件：（一）限售股份上市流通申请书；（二）保荐机构出具的核查意见（如适用）；（三）限售股份上市流通提示性公告；（四）本所要求的其他文件。限售股份上市流通申请书应当至少包括下列内容：（一）相关股东持股情况说明及托管情况；（二）相关股东作出的全部承诺（含股东在公司收购及权益变动过程中作出的股份限售承诺及其他追加承诺）及其履行情况；（三）相关股东是否占用上市公司资金，上市公司是否违法违规为其提供担保；（四）本次申请解除限售的股份总数、各股东可解除限售股份数量及股份上市流通时间。

4.3.8 保荐机构应当对本次限售股份上市流通的合规性进行核查，并对本次限售股份解除限售数量、上市流通时间是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》、本指引、本所其他相关规定和股东承诺，相关信息披露是否真实、准确、完整发表结论性意见。保荐机构对有关事项存在异议的，应当对异议事项作出详细说明。

海纳百川

中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则(2009年修订)
已废止

oshistone

如果是股改的上市需要，非股改在持续督导期的适用，不在持续督导期内不需要（不适用）。

zsyrogers

回复 3# oshistone


    请问有相关法规吗？