首次公开发行股票并上市的申请文件包括保荐调查报告吗？

国浩

首次公开发行股票并上市的申请文件包括以下哪几项？（简单）
A、保荐人尽职调查报告 B、律师工作报告 C、盈利预测报告 D、资信评级报告

sofine

B、C（如有）

国浩

《上市公司公开发行证券申请文件》中则需要有保荐人尽职调查报告，《首次公开发行证券申请文件》和《公开发行公司债券申请文件》则不需要提交保荐人尽职调查报告，大家可以解释下原因？

oshistone

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历史原因形成的，另实务中首发也需要有尽调报告吧。

2001年的《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》二、担任股票发行主承销商的证券公司(以下简称“证券公司”)，应当遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，认真履行尽职调查义务，负责向中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)推荐发行人，并对所出具的推荐函、尽职调查报告承担相应的责任。
对于需要辅导的发行人首次公开发行股票，证券公司应在推荐函中说明内核情况并填报核对表(见附件一)；对于主承销上市公司配股、增发，应出具推荐函、尽职调查报告(见附件二)，并填报核对表(见附件三)。

wangkahu

呵呵，不错不错，总结的比较及时，很感谢。