出一道关于分离债的题目

yuanlei

可分离转债最短一年，最长无规定?实际操作中怎么没有一家上市公司超过年,值得商榷.

zsyrogers

原帖由 yuanlei 于 2008-8-26 08:49 发表
可分离转债最短一年，最长无规定?实际操作中怎么没有一家上市公司超过年,值得商榷.

恩，我觉得也是，虽然法规上写着是最短一年，但是总不能说可以无限制，极端一点，如果100年，

我看肯定是通不过的，08年以来所有分离债期限最长没有超过6年的

oktoleave

1、法规里面有没有规定是一回事，发审会能不能通过是另外一回事，怎可混淆，再说举100年的例子，未免也太极端了，呵呵；
2、江西铜业分离债的董事会议案里写的期限是8年，并于2008年7月29日公告获得发审会通过，到时公告募集说明书的时候大家可以看看。

[ 本帖最后由 oktoleave 于 2008-8-26 19:45 编辑 ]

zsyrogers

恩，看到董事会决议里面的8年了

spadgerml

我觉得是CE，分离债是在可转债那一节讲的，所以期限的规定应当与可转债相同。

oktoleave

参见《上市公司证券发行管理办法》


第十五条
可转换公司债券的期限最短为一年，最长为六年。


第二十九条
分离交易的可转换公司债券的期限最短为一年。

angelababy

问题：A为上市公司，下面哪些情形符合发行分离交易可转债的规定：
A. 该公司最近三个会计年度实现的累计可分配利润不少于公司债券一年的利息
  错误，是年均可分配利润

B.该公司最近一期末净资产额为40亿元，本次发行后公司债券累计余额为18亿元；
  错误，是16亿元

C.该公司最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券一年的利息；
   正确

D.该公司最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均为8.5%（以扣除非经常性损益前的净利润作为加权平均净资产收益率的计算依据）；
  错误，以扣非之后孰低为计算标准

E.本次发行后预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额；
  正确，这个是法规的原话

F.本次分离交易的可转换公司债券的期限为8年。
  正确，最短一年，最长没说，可以是8年，权证到期日不晚于债券到期日。