上市公司公开发行证券一般规定

ellickzhang1984

感觉上市公司公开发行证券一般规定比较凌乱，对涉及数字的条款整理了下，有些问题也想请教下高手：

1、对人的要求：①、董监高，最近36个月未受到证监会行政处罚、最近12个月未受到交易所的公开谴责；（同首发）
                        ②、董事、高管，不得有涉嫌犯罪被司法机关立案侦查、涉嫌违法违规被证监会立案调查；（监事可以犯法、犯罪？）
                        ③、高管、核心最近12个月未发生重大不利变化；（区别于首发三年(创业板两年)董事、高管，这里的实际控制人可以变更？）

2、对发行人的要求：①、最近36个月财务会计文件无虚假记载
                               ②、最近36个月未受到五个衙门处罚且情节严重的，未受到刑事处罚
                               ③、最近36个月未受到证监会行政处罚、或刑事处罚，最近12个月未被交易所公开谴责
                               ④、上市公司未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查、违法违规被证监会立案调查
                               ⑤、最近12个月不存在违规对外担保 （发生资金占用情况呢，没有规定吗？）
                               ⑥、上市公司、控股股东、实际控制人最近12个月内不存在未履行公开承诺

3、财务方面的要求：①、持续盈利有要求-最近3个年度连续盈利，但没有金额的要求
                               ②、最近24个月曾公开发行证券的，不存在当年营业利润下滑50%
                               ③、审计报告意见类型的要求，保留、否定、无法不可，强调段影响要消除
                               ④、最近三年现金分红不低于最近三年年均可分配利润的30%

4、募集资金的要求：基本与首发一致，多了个不得存在“擅自改变前次募集资金用途未纠正”的情形

jxq425

同问同问，这些法律看起来真是头晕啊

加油

上市公司证券发行管理办法 （2006年5月6日 证监会令第30号） 第二章第一节 一般规定 第八条（五）最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%. 为什么我发现很多人表述为“最近三年现金分红不低于最近三年年均可分配利润的30%"? 从业资格的书上很写成是30%并仅限于现金，我查了证监会网站上公布的部门规章 上市公司证券发行管理办法 中用的是20%，并且包括股票的形式，其他如如证券法 配套规定 第四版 的书中也与证监会公布的一样。

ellickzhang1984

加油 发表于 2012-8-11 20:43
上市公司证券发行管理办法 （2006年5月6日 证监会令第30号） 第二章第一节 一般规定 第八条（五）最近3年以 ...

《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(2008年证监会令57号)，

【三、 将《上市公司证券发行管理办法》第八条第（五）项 “最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十”修改为：“最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十”。】

加油

非常感谢啊

十三

⑤、最近12个月不存在违规对外担保 （发生资金占用情况呢，没有规定吗？）
资金占用应当适用——违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为。
上市规则、规范指引对此是有要求的

投行大叔

②、董事、高管，不得有涉嫌犯罪被司法机关立案侦查、涉嫌违法违规被证监会立案调查；（监事犯法、犯罪肿么办？）

YQDSB2012

我整理成了4+4=8原则，供参考：

1、对人的要求：

（1）36个月：董监高，最近36个月未受到证监会行政处罚；

（2）12个月：董监高，最近12个月未受到交易所的公开谴责；
（3）12个月：高管、核心最近12个月未发生重大不利变化；

（4）现在：董事、高管，不得有涉嫌犯罪被司法机关立案侦查、涉嫌违法违规被证监会立案调查；

2、财务方面的要求：

（1）最近3个年度连续盈利，但没有金额的要求
（2）最近三年及一期财务报表审计报告意见类型的要求，保留、否定、无法不可，强调段无重大不利影响或发行前已消除。
（3）最近三年现金分红不低于最近三年年均可分配利润的30%

（4）最近24个月曾公开发行证券的，不存在当年营业利润下滑50%

3、对发行人的要求：

（1）最近36个月财务会计文件无虚假记载
（2）最近36个月未受到五个衙门处罚且情节严重的，未受到刑事处罚
（3）最近36个月未受到证监会行政处罚、或刑事处罚

（4）最近12个月未被交易所公开谴责
（5）最近12个月不存在违规对外担保
（6）最近12个月内，上市公司、控股股东、实际控制人不存在未履行公开承诺
（7）现在：上市公司未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查、违法违规被证监会立案调查

（8）现在：擅自改变前次募集资金用途而未作改正。