证券发售判断两题

考了又考 · 发表于 2012-9-2 14:31:48

1、申购同一新股时，同一基金公司管理的基金3个网下申购、4个网上申购。
2、主承销商可推荐不多于20名机构投资者、10名个人投资者成为推荐类询价对象，主承销商推荐的投资者可以自主决定是否参与该新股的网上发行和网下配售。

考了又考 · 发表于 2012-9-2 14:41:20

再加两个：3、处置交易性金融资产和持有至到期金融资产收益属于非经常性损益。
4、计算机软件行业根据国家规定的退税优惠应计入经常性损益。

zjjmylover · 发表于 2012-10-29 23:45:21

1对2错我认为

woawoyijingb · 发表于 2012-10-30 01:27:20

1、申购同一新股时，同一基金公司管理的基金3个网下申购、4个网上申购。
对。参与网下的配售对象不可以参与网上发行，一个基金公司是一个询价对象，其下管理的单只基金是配售对象，所以不影响。
2、主承销商可推荐不多于20名机构投资者、10名个人投资者成为推荐类询价对象，主承销商推荐的投资者可以自主决定是否参与该新股的网上发行和网下配售。
错。根据《关于保荐机构推荐询价对象工作有关事项的通知》，保荐机构单次之多推荐20个推荐类询价对象，每个询价对象指定一个网下配售对象。当单个新股发行项目的发行量超过4亿股时，保荐机构可提前书面申请增加推荐数量，至多可达到40个询价对象。

考了又考 · 发表于 2012-10-30 23:24:58

第四题关键是推荐的对象是否一定要参与配售或申购

zhangxun588 · 发表于 2012-10-31 00:12:38

1、正确
2、错误，一是这是四亿股以下的情况，二是主承销商推荐的投资者只能自主决定是不是在网下申购，不能参与网上发行
3、正确，非经常事项
4、正确，对计算机行业是经常性的补助

圆圆 · 发表于 2012-10-31 08:42:00

1对
2
承销商可推荐不多于20名机构投资者、10名个人投资者成为推荐类询价对象，主承销商推荐的投资者可以自主决定是否参与该新股的网上发行和网下配售。
不确定，因不多于20名投资者是2010年新股发行体制改革时讲的，那时刚引入券商自主推荐的机构；而可引入个人投资者又是2012年改革讲的，但这次改革并未对原“可推荐不多于20名投资者”进行修改，故，不知这20是不是应该包含10；还是这10另算。

yy69 · 发表于 2012-10-31 15:59:33

1 对
2 错，4亿股以上可以40个
3 错，处置持有至到期投资属于经常性损益
4 对

gujing117 · 发表于 2012-10-31 22:51:02

《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》（一）扩大询价对象范围。除了目前有关办法规定的7类机构外，主承销商可以自主推荐5至10名投资经验比较丰富的个人投资者参与网下询价配售。主承销商应当制订推荐的原则和标准、内部决定程序并向中国证券业协会备案。发行人、发行人股东和中介机构不得利用关联关系或其他关系向推荐的个人投资者输送利益，或劝诱推荐的个人投资者抬高发行价格。

fishsken · 发表于 2012-10-31 23:14:43

yy69 发表于 2012-10-31 15:59
1 对
2 错，4亿股以上可以40个
3 错，处置持有至到期投资属于经常性损益

弱弱的问一句，处置持有至到期投资为啥是经常性的？
非经常性损益的解释里虽然没有提到处置持有至到期投资是非经常损益，但持有至到期投资本来的意图就是要持有到期的啊，我们可以假定：处置如果分两次的话，那处置掉的一部分先确认投资收益，剩余部分转可供出售金融资产，那么这部分再出售掉，就是非经常性损益了；如果按这个逻辑想的话，那处置持有至到期投资应该也是非经常性损益吧？

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