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[疑问求答] 中小板和创业板上市规则中关联自然人定义不一致?

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发表于 2012-11-2 14:31:47 | 显示全部楼层 |阅读模式

深圳证券交易所股票上市规则

10.1.5 具有下列情形之一的自然人,为上市公司的关联自然人:
(一)直接或者间接持有上市公司5%以上股份的自然人;
(二)上市公司董事、监事及高级管理人员;
(三)本规则10.1.3条第(一)项所列法人的董事、监事及高级管理人员;
(四)本条第(一)项、第(二)项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母;
(五)中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系,可能造成上市公司对其利益倾斜的自然人。

深圳证券交易所创业板股票上市规则

10.1.5  具有下列情形之一的自然人,为上市公司的关联自然人:
(一)直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人;
(二)上市公司董事、监事及高级管理人员;
(三)直接或间接地控制上市公司的法人或其他组织的董事、监事及高级管理人员;
(四)本条第(一)、(二)、(三)项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母;
(五)中国证监会、本所或上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系,可能造成上市公司对其利益倾斜的自然人。

根据主板、中小板上市规则,控股股东的董监高的关系密切的家庭成员不算关联自然人?
发表于 2012-11-2 15:04:59 | 显示全部楼层
这是今年创业板上市规则新修改的内容,以前的规定和主板一致。

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参与人数 1金币 +1 收起 理由
ahowjoyo + 1 我以前觉得控股股东董监高关系密切家庭成员.

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发表于 2012-11-2 15:09:39 | 显示全部楼层
考试时,我觉得从严来是没问题的(即 控股股东董监高的关系密切的家庭成员也算关联人),创业板予以了“关联人”重新的诠释

点评

嗯,从严吧,上交所“本所根据实质重于形式原则认定的其他与上市公司有特殊关系,可能导致上市公司利益对其倾斜的自然人,包括持有对上市公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的自然人等。”这个中小板不算吧?  发表于 2012-11-2 16:37

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ahowjoyo + 1

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