2012真题模拟（9）—发行障碍

无娱自乐

我选择BDE
E记得是保代培训当中提过的，最近1年内不能有资金占用，1月份才规范，应该是想考这个考点吧。

Leo.fudan

我也觉得是BDE，E根据保代培训的精神来理解，个别案例通过的应该不能在考试中应用

某人

甲股份有限公司拟于2009年11月申请首次公开发行股票并上市，根据《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定，下列情形，构成发行障碍的有：（不定项选择）BDE
A．2006年9月，甲公司的总经理担任乙上市公司的总经理时，被中国证监会采取3年的证券市场禁入措施。
【不障碍，套法规的话，证券市场禁入措施不属于行政处罚，因此不受36个月限制，申报前消除即可】
【另一种观点，障碍，记得保代培训好像说历史上有污点的也要关注，但也没说一定是障碍啊】
B．2005年3月，甲公司的董事长因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见。
【障碍】
C．2009年3月，甲公司的董事会秘书担任丙上市公司的董事会秘书时，被证券交易所通报批评。
【不障碍，虽然12月内，但通报批评没事，公开谴责才不好】
D．2007年1月，甲公司曾向中国证监会提出首次公开发行股票申请，因伪造发行人的印章，申请未获批准。
【障碍，36个月内】
E．经中国证监会核查，甲公司在2008年12月前存在资金被控股股东占用的情形，2009年1月，控股股东归还了占用的资金，并建立了严格的资金管理制度。
【障碍，一年内不得有资金占用，虽然是08年12月前，但09年1月才归还，表明这个占用是持续的，应该到1月才算消除】