2009年真题回忆之四：证券市场禁入问题

zsl99 · 发表于 2010-1-15 10:09:17

以下符合证券市场禁入有关规定的是：
A：某甲作为证券公司负责人之一被证券市场禁入，在禁入期间其去投资期货；
B：某乙作为上市公司的主要负责人，涉及虚假财务报告，被终身市场禁入；
C：某丙因违反证券法律，正接收刑事案件审判，证监会决定公布对其市场禁入5年；
D：某丁原为会计师事务所从业会计师，因为违反执业准则被市场禁入3年，次年被上市公司聘用作为会计工作负责人。
（以上记忆，可能有错误之处，但是市场禁入的主要考察内容应该都包括啦）

happyrainrain · 发表于 2010-1-15 10:35:22

A应该与禁入无关，禁入是指禁止从业和担任董监高。D违反禁入规定。所以B和C。

yangbowdl · 发表于 2010-1-15 10:49:03

《禁入规定》：”被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。”
关于D,上市公司会计工作负责人是否为“从事证券业务”呢？另外，会计工作负责人是否为财务负责人从而为高管呢？
请各位指教！

david.kuo · 发表于 2010-1-15 13:53:29

A、证券市场禁入而非期货市场禁入。细读《禁入规定》
可发现，
期货市场禁入并不包括在证券市场禁入中。
B、主要负责人可以理解为董监高的成员。
C、很显然。
D、第四条　被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。
会计工作负责人是否为财务负责人从而为高管呢？从谨慎角度，D项错误。

yu261996 · 发表于 2010-1-15 14:11:16

公司法：高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。会计工作负责人谨慎点说应属高管

天空之城风之谷 · 发表于 2010-1-15 23:48:39

挺难的题目，a很混淆

mobilrobot · 发表于 2010-1-26 15:27:57

个人感觉：ABCD
都符合《证券市场禁入》规定

tony66888 · 发表于 2010-2-8 17:40:41

答案应该是：BC

weir · 发表于 2010-4-23 13:09:17

A搞不清，（个人感觉如果严谨来说应该不能投资期货，因为期货也是金融衍生品，也算证券一种吧？）
BCf符合
D我觉得不符合（上市公司财务负责人应该也算高管吧）

《证券市场禁入规定》最后一条说：期货市场禁入参考证券市场禁入规定，那两者是否就不相干了？另外，证监会网站上的市场禁入决定书也看不出来证券市场禁入期是否可以投资期货。请了解的大虾出来喉两声到底不可从事的证券业务是否包括期货投资，谢谢啦）

ZHANGHAILI · 发表于 2010-4-23 14:14:55

答案应该是：BC

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