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北京瀚特咨询服务有限公司(“瀚特公司”)是一家创新型的人力资源综合服务提供商,致力于为跨国企业、国有企业、大型民营企业等客户提供一揽子员工福利方案及相关服务,服务内容涵盖员工福利政策咨询、员工培训、福利方案设计、员工健康管理等。
瀚特公司成立于2010年,注册资本为1000万元人民币。瀚特公司的股东为王斌先生和其母亲张秀英女士,分别持有公司75%和25%的股权,两人均为中国国籍。王斌先生担任公司的董事长兼法定代表人。此外,王斌先生的妻子刘娜女士担任公司的总经理,负责公司的日常运营。刘娜女士已加入美国国籍。
自成立以后,瀚特公司的业务发展非常迅速,每年业务收入都成本增长,但由于公司还处于业务发展初期,目前公司仍未盈利。截止2014年6月30日,公司的净资产为500万元人民币。瀚特公司希望引入战略投资,促进业务的进一步发展,并解决公司发展资金不足的问题。
荷兰威尔集团是全球最大的保险经纪公司之一,为全球各地的客户提供保险经纪、再保险和风险管理咨询服务。威尔中国保险经纪有限公司(“威尔中国”)是威尔集团与一家中国国有企业建立的合资保险经纪公司,威尔集团持有51%的股权。威尔中国持有中国保监会颁发的保险经纪经营许可证,可在中国境内开展保险经纪及再保险经纪业务。威尔中国主要有两块业务,分别是大型企业的财产保险经纪和企业员工保险经纪。但由于其介入企业员工保险经纪服务较晚,该业务的规模仍然非常有限。为了促进该业务的发展,威尔集团希望收购瀚特公司,并整合两家公司的客户和渠道资源,为客户提供一揽子的员工福利方案及保险经纪服务。
在进行了多轮谈判后,双方就下述问题达成了初步意向:
1. 瀚特公司全部股权的估值为1亿元;
2. 威尔集团将收购瀚特公司51%的股权,其收购对价包括:
(1) 1,500万元作为增资注入瀚特公司;
(2) 威尔中国的企业员工保险经纪业务作价1,000万元,与瀚特公司的业务整合,交易完成后瀚特公司原股东享有该业务49%的权益;
(3) 剩余对价以股权转让价款的形式支付给瀚特公司原股东,该价款分两笔支付:第一笔50%的转让价款在交易完成时支付;剩余50%的价款在交易完成两年后视公司业绩情况支付。
3. 威尔集团在交易完成5年后有权向瀚特公司原股东收购剩余49%的股权。
4. 王斌先生和刘娜女士应在瀚特公司继续任职至少五年。
上述交易的交易的交易结构以及
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