公司发行认股权证筹资

王军 · 发表于 2010-10-9 13:24:42

本帖最后由王军于 2010-10-9 14:15 编辑

　.公司发行认股权证筹资，其所涉及的认股权证是独立流通的和不可赎回的，因而对公司的影响也与发行可转换证券不同，其特点有（）。

　　A.发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似

　　B.认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债

　　C.公司发行认股权证有利于未来资本结构的调整

　　D.发行认股权证通过出售看涨期权可降低筹资成本

律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人的行为是否存在违法、违规，以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表意见。律师发表意见可分为（）。

　　A.肯定性意见

　　B.否定性意见

　　C.保留意见

　　D.拒绝表示意见

下列各项中，（）不属于中国证券业协会应将公司从询价对象名单中去除的情形，

　　A.不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

　　B.被中国证监会公开谴责超过3次

　　C.在年度结束后1个月内未对上年度参与询价的情况进行总结

　　D.最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话三次以上

lenvyflying · 发表于 2010-10-9 13:58:51

第一题：ABCD
第二题：AC。对律师意见是否有否定意见存在疑虑。但D是肯定不能选的

zguoqing · 发表于 2010-10-9 15:51:52

第二题应该选择ABC

mxcz · 发表于 2010-10-9 19:33:16

公司发行认股权证筹资，其所涉及的认股权证是独立流通的和不可赎回的，因而对公司的影响也与发行可转换证券不同，其特点有（ALL）。

　　A.发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似

　　B.认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债

　　C.公司发行认股权证有利于未来资本结构的调整

　　D.发行认股权证通过出售看涨期权可降低筹资成本

律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人的行为是否存在违法、违规，以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表意见。律师发表意见可分为（AC）。

　　A.肯定性意见

　　B.否定性意见

　　C.保留意见

　　D.拒绝表示意见

下列各项中，（ AB）不属于中国证券业协会应将公司从询价对象名单中去除的情形，

　　A.不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

　　B.被中国证监会公开谴责超过3次

　　C.在年度结束后1个月内未对上年度参与询价的情况进行总结

　　D.最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话三次以上

ralf · 发表于 2010-10-9 20:06:31

第三题应该选B吧

touhangzhang · 发表于 2010-10-9 20:21:42

请教第二题中涉及到律师意见的法规依据

红宝书里《中华全国律师协会律师承办国有企业改制与相关公司治理业务操作指引》第49.2.4 里指出，(法律意见书)总体结论性意见.......包括无保留建议、保留意见和否定意见三种形式。.....

王军 · 发表于 2010-11-18 15:28:26

此题有没有相关律师给个结论性意见，我也觉得答案里只有肯定与保留意见有些奇怪

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[模拟出题] 公司发行认股权证筹资

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