可转债担保问题——２０１０

wangfei06 · 发表于 2010-12-26 22:28:45

本帖最后由 wangfei06 于 2010-12-27 09:33 编辑

上市公司净资产14亿，发行5亿可转债，下列情况正确的是：

1、可转债不需要担保
2、上市银行可以担保
3、上市商业公司可以担保
4、煤炭企业对其担保，总资产10亿，净资产5亿，无其他担保

提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。

nantian · 发表于 2010-12-26 22:34:18

本帖最后由 nantian 于 2010-12-26 22:38 编辑

回复 1# wangfei06

证监会的文是上市公司不可对外担保，但上市商业银行除外。但银监会有文禁止商业银行为债券提供担保，不知道出题人有没有考虑到这一点。
这道题犹豫了很久，最终没选上市商业银行。
煤炭企业净资产5亿，是不是不够覆盖一年本息。
净资产低于15个亿，是需要提供担保的。

hongs · 发表于 2010-12-26 22:39:35

题干还有票面利率为2%, 由于可转帐担保需要全额担保包括利息等，因此D不选，正确答案应该是C

leeoxcn · 发表于 2010-12-26 22:40:08

应该选需担保及上市商业银行担保吧

hiberg2 · 发表于 2010-12-26 22:44:01

本帖最后由 hiberg2 于 2010-12-26 22:50 编辑

回复 2# nantian

5亿能不能覆盖所谓的担保范围？按照规定原文是担保不超过净资产。

我的考虑跟你一样。但银监会的通知也没有说的那么绝对。
就题论题，只能选上市商业银行。

wangfei06 · 发表于 2010-12-26 22:46:44

提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。
以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。

zguoqing · 发表于 2010-12-26 22:51:01

考这题的时候我就迷糊了，最后选啥都忘了，哎

fdlzlh · 发表于 2010-12-27 04:38:58

阿弥托福丢分了我将5亿的选了

neal027 · 发表于 2010-12-27 09:10:30

D选项净资产不够啊

christer · 发表于 2010-12-27 20:12:25

不过之前题干上写的是未经审计的是14亿元呀，也就是加上今年的利润就可以过15亿元，就可以不要担保，不知道有没有这种情况？

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