据说是去年的几道题，期待大虾给答案~

jiayouya

判断：同同时经营自营和经纪业务，其客户资金收账户资金不足的，登记结算公司可动用结算人参与自营资金交收账户内的资金完成交收


不定项：
1、. 以下情形哪些可办理流通股协议转让：
A．受雇股权分置改革的垫付股份
B．外国投资者投资上市公司涉及股份转让
C．转让双方存在实际控制关系，或均受同一控制人控制
D．与上市公司收购或股东权益变动相关的


2、下列关于上市公司信息披露的表述，符合证券法规定的有：
A、监事应当保证信息真实、准确、完整
B、监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C、监事应当对定期报告签署书面确认意见
D、财务负责人和董秘应对定期报告签署书面确认意见


3、A为某公司股东，突然逝世。儿子和妻子为合法继承人。
A。
儿子10岁，没有民事能力，不能继承股份
B。
妻子有精神病，不能继承股份
C。
儿子和妻子可以继承股份，但是不能成为股东
D。
儿子和妻子可以继承股份，可以成为股东
E。
儿子和妻子可以继承股份，但是是否可以成为股东需要股东大会同意



4、2007年未经审计总资产2亿，净资产1亿，营业外收入4亿，净利润4000万。重要性水平200万。
A．审计过程中注册会计师发现2万元的伪造销售合同，鉴于金额较小，注册会计师未考虑对审计的影响
B．重要性水平降至150万，若合理，审计风险所有下降
C．注册会计师应综合考虑重大错报和推断误差的共同影响以确定是否需要提高重要性水平
D．审计结束，该公司尚未更正错报的汇总数为210万，扩大审计范围后，注册会计师认为尚未更正错位仍然重大，若管理层拒绝调整财务报表，则注册会计师不应该出具非标的意见

5、股份公司从事产品A，控股股东从事机械产品B。2007年拟IPO，下列募集资金备选方案哪些可行：
A．偿还两年前的专项借款，该项目已完工
B．拟以募集资金与非关联企业合资成立公司生产机械产品B，股份公司持有51%股份
C．拟以募集资金与非关联企业合资成立公司生产产品C，其中股份公司持有49%的股份，非关联公司持有51%
D．拟以募集资金的50%对一地产公司增资，增资完成后股份公司持有地产公司80%的股份
E．拟募集相当于净资产两倍的资金以扩大A的产能一倍，公司并为此做了详细的论证


6、2007年12月1日，甲向法院提起诉讼，就产品质量问题向乙索赔300万元。2007年12月28日，法院判决乙赔偿100万及10万诉讼费，乙对此无异议，并承诺支付。甲不服，向中院上诉，认为至少应该赔偿230万，中院未对此进行裁决。乙认为能否支持甲的要求不确定。请问2007年12月31日，以下会计处理正确的是：
A．乙确认其他应付款110万
B．乙不做会计分录，只在附注里披露
C．甲不做会计分录，只在附注里披露
D．甲确认其他应收款110万


7、发行人为地方企业，IPO文件中要省政府或者其相关部门出具的文件有
A 设立股份有限公司的批复
B 如存在集体资产量化或者奖励给个人，相关的确认文件
C 如发行过内部职工股，关于内部职工股的审批、发行、托管、清理及是否具有隐患的确认文件
D 如果存在国有股，关于国有股权管理方案的批复
E 推荐发行人发行并上市的文件




我不知道答案
期待大家给一下答案：）

zhact

1、 以下情形哪些可办理流通股协议转让：
A．收回股权分置改革的垫付股份
B．外国投资者投资上市公司涉及股份转让
C．转让双方存在实际控制关系，或均受同一控制人控制
D．与上市公司收购或股东权益变动相关的
ABCD
上市公司流通股协议转让业务办理暂行规则第三条 上市公司流通股股份转让涉及下列情形之一的，可以通过证券交易所和结算公司办理流通股协议转让手续：
（一）与上市公司收购及股东权益变动相关的股份转让；
（二）转让双方存在实际控制关系，或均受同一控制人所控制的；
（三）外国投资者战略投资上市公司所涉及的股份转让；
（四）中国证监会认定的其他情形。
收回股权分置改革中的垫付股份、行政划转上市公司股份等情形，比照本规则办理。
2、下列关于上市公司信息披露的表述，符合证券法规定的有：
A、监事应当保证信息真实、准确、完整
B、监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C、监事应当对定期报告签署书面确认意见                                                                           
D、财务负责人和董秘应对定期报告签署书面确认意见
AB
《上市公司信息披露管理办法》第3、24条。
3、A为某公司股东，突然逝世。儿子和妻子为合法继承人。
A、儿子10岁，没有民事能力，不能继承股份
B、妻子有精神病，不能继承股份
C、儿子和妻子可以继承股份，但是不能成为股东
D、儿子和妻子可以继承股份，可以成为股东
E、儿子和妻子可以继承股份，但是是否可以成为股东需要股东大会同意
D
但此题有较大争议。《公司法》第七十六条规定：自然人股东死亡后，其合法继承人可以继承股东资格，公司章程另有规定的除外。

skywalker66

2、下列关于上市公司信息披露的表述，符合证券法规定的有：AB
A、监事应当保证信息真实、准确、完整
B、监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C、监事应当对定期报告签署书面确认意见
D、财务负责人和董秘应对定期报告签署书面确认意见

3、A为某公司股东，突然逝世。儿子和妻子为合法继承人。 D
A。儿子10岁，没有民事能力，不能继承股份
B。妻子有精神病，不能继承股份
C。儿子和妻子可以继承股份，但是不能成为股东
D。儿子和妻子可以继承股份，可以成为股东
E。儿子和妻子可以继承股份，但是是否可以成为股东需要股东大会同意

4、2007年未经审计总资产2亿，净资产1亿，营业外收入4亿，净利润4000万。重要性水平200万。C
A．审计过程中注册会计师发现2万元的伪造销售合同，鉴于金额较小，注册会计师未考虑对审计的影响
B．重要性水平降至150万，若合理，审计风险所有下降
C．注册会计师应综合考虑重大错报和推断误差的共同影响以确定是否需要提高重要性水平
D．审计结束，该公司尚未更正错报的汇总数为210万，扩大审计范围后，注册会计师认为尚未更正错位仍然重大，若管理层拒绝调整财务报表，则注册会计师不应该出具非标的意见

6、2007年12月1日，甲向法院提起诉讼，就产品质量问题向乙索赔300万元。2007年12月28日，法院判决乙赔偿100万及10万诉讼费，乙对此无异议，并承诺支付。甲不服，向中院上诉，认为至少应该赔偿230万，中院未对此进行裁决。乙认为能否支持甲的要求不确定。请问2007年12月31日，以下会计处理正确的是：AD
A．乙确认其他应付款110万
B．乙不做会计分录，只在附注里披露
C．甲不做会计分录，只在附注里披露
D．甲确认其他应收款110万

cathleenzhang

5、股份公司从事产品A，控股股东从事机械产品B。2007年拟IPO，下列募集资金备选方案哪些可行：E
A．偿还两年前的专项借款，该项目已完工
B．拟以募集资金与非关联企业合资成立公司生产机械产品B，股份公司持有51%股份
C．拟以募集资金与非关联企业合资成立公司生产产品C，其中股份公司持有49%的股份，非关联公司持有51%
D．拟以募集资金的50%对一地产公司增资，增资完成后股份公司持有地产公司80%的股份
E．拟募集相当于净资产两倍的资金以扩大A的产能一倍，公司并为此做了详细的论证
7、发行人为地方企业，IPO文件中要省政府或者其相关部门出具的文件有BCD
A 设立股份有限公司的批复
B 如存在集体资产量化或者奖励给个人，相关的确认文件
C 如发行过内部职工股，关于内部职工股的审批、发行、托管、清理及是否具有隐患的确认文件
D 如果存在国有股，关于国有股权管理方案的批复
E 推荐发行人发行并上市的文件

jiayouya

原帖由 cathleenzhang 于 2008-12-6 20:43 发表
5、股份公司从事产品A，控股股东从事机械产品B。2007年拟IPO，下列募集资金备选方案哪些可行：E
A．偿还两年前的专项借款，该项目已完工
B．拟以募集资金与非关联企业合资成立公司生产机械产品B，股份公司持有51%股 ...

证监会会征求省政府的意见
也就是说需要省政府出文件了

gaojun

2、下列关于上市公司信息披露的表述，符合证券法规定的有：
A、监事应当保证信息真实、准确、完整
B、监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C、监事应当对定期报告签署书面确认意见                                                                           
D、财务负责人和董秘应对定期报告签署书面确认意见
《上市公司信息披露管理办法》第3、24条。

财务负责人及董秘也属于高级管理人员，应该对定期报告签署书面确认意见，因此为ABD，不知对否？

liyw2000

判断：同同时经营自营和经纪业务，其客户资金收账户资金不足的，登记结算公司可动用结算人参与自营资金交收账户内的资金完成交收

答案对。证券登记结算管理办法49条对此有规定。

2、下列关于上市公司信息披露的表述，符合证券法规定的有：
A、监事应当保证信息真实、准确、完整
B、监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C、监事应当对定期报告签署书面确认意见
D、财务负责人和董秘应对定期报告签署书面确认意见

答案ABD。选择D的理由，财务负责人和董秘均属于高管，均在24条限定人员的范围内。

7、发行人为地方企业，IPO文件中要省政府或者其相关部门出具的文件有BCD
A 设立股份有限公司的批复
B 如存在集体资产量化或者奖励给个人，相关的确认文件
C 如发行过内部职工股，关于内部职工股的审批、发行、托管、清理及是否具有隐患的确认文件
D 如果存在国有股，关于国有股权管理方案的批复
E 推荐发行人发行并上市的文件
不知道选BD的理由，如果是县属企业，也需要省政府或者省相关部门的文件吗？还请高手告知。

yuanlei

判断：同同时经营自营和经纪业务，其客户资金收账户资金不足的，登记结算公司可动用结算人参与自营资金交收账户内的资金完成交收

错误。结算参与人在和登记公司签署关联交收协议的情况下，判断成立。
不定项：abcd
1、. 以下情形哪些可办理流通股协议转让：
A．受雇股权分置改革的垫付股份
B．外国投资者投资上市公司涉及股份转让
C．转让双方存在实际控制关系，或均受同一控制人控制
D．与上市公司收购或股东权益变动相关的


2、下列关于上市公司信息披露的表述，符合证券法规定的有：ab
A、监事应当保证信息真实、准确、完整
B、监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C、监事应当对定期报告签署书面确认意见
D、财务负责人和董秘应对定期报告签署书面确认意见


3、A为某公司股东，突然逝世。儿子和妻子为合法继承人。 d
A。
儿子10岁，没有民事能力，不能继承股份
B。
妻子有精神病，不能继承股份
C。
儿子和妻子可以继承股份，但是不能成为股东
D。
儿子和妻子可以继承股份，可以成为股东
E。
儿子和妻子可以继承股份，但是是否可以成为股东需要股东大会同意



4、2007年未经审计总资产2亿，净资产1亿，营业外收入4亿，净利润4000万。重要性水平200万。c
A．审计过程中注册会计师发现2万元的伪造销售合同，鉴于金额较小，注册会计师未考虑对审计的影响
B．重要性水平降至150万，若合理，审计风险所有下降
C．注册会计师应综合考虑重大错报和推断误差的共同影响以确定是否需要提高重要性水平
D．审计结束，该公司尚未更正错报的汇总数为210万，扩大审计范围后，注册会计师认为尚未更正错位仍然重大，若管理层拒绝调整财务报表，则注册会计师不应该出具非标的意见

5、股份公司从事产品A，控股股东从事机械产品B。2007年拟IPO，下列募集资金备选方案哪些可行：ce
A．偿还两年前的专项借款，该项目已完工
B．拟以募集资金与非关联企业合资成立公司生产机械产品B，股份公司持有51%股份
C．拟以募集资金与非关联企业合资成立公司生产产品C，其中股份公司持有49%的股份，非关联公司持有51%
D．拟以募集资金的50%对一地产公司增资，增资完成后股份公司持有地产公司80%的股份
E．拟募集相当于净资产两倍的资金以扩大A的产能一倍，公司并为此做了详细的论证


6、2007年12月1日，甲向法院提起诉讼，就产品质量问题向乙索赔300万元。2007年12月28日，法院判决乙赔偿100万及10万诉讼费，乙对此无异议，并承诺支付。甲不服，向中院上诉，认为至少应该赔偿230万，中院未对此进行裁决。乙认为能否支持甲的要求不确定。请问2007年12月31日，以下会计处理正确的是：ad
A．乙确认其他应付款110万
B．乙不做会计分录，只在附注里披露
C．甲不做会计分录，只在附注里披露
D．甲确认其他应收款110万


7、发行人为地方企业，IPO文件中要省政府或者其相关部门出具的文件有abcd
A 设立股份有限公司的批复
B 如存在集体资产量化或者奖励给个人，相关的确认文件
C 如发行过内部职工股，关于内部职工股的审批、发行、托管、清理及是否具有隐患的确认文件
D 如果存在国有股，关于国有股权管理方案的批复
E 推荐发行人发行并上市的文件

fishinsea1122

我想问下第四题的D有什么问题,哪位大侠能帮忙解释下?

我看错题了，我还一直纳闷为什么不能出非标呢.明白了

[ 本帖最后由 fishinsea1122 于 2008-12-7 20:11 编辑 ]

chris

晕了  晕了~~
被笑话了……  B4白混了……

[ 本帖最后由 chris 于 2008-12-9 18:44 编辑 ]