2014年12月20日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

andy8604

huxiao 发表于 2014-12-28 11:42
针对第一道折股的问题，请教两个问题：
1、公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十 ...

1、发行后；2、25%

zongtong

hz980 发表于 2014-12-22 14:14
创业板必须披露的申报文件有  （我记得好像有一个不选，记不起来了）
A 股本演变情况
B 内控鉴证报告

招股说明书结尾应列明附件，并在中国证监会指定网站披露。附件应包括下列文件：
（一）发行保荐书（附：发行人成长性专项意见）及发行保荐工作报告；
（二）发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见；
（三）发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见；
（四）财务报表及审计报告；
（五）发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（如有）；
（六）盈利预测报告及审核报告（如有）；
（七）内部控制鉴证报告；
（八）经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表；
（九）法律意见书及律师工作报告；
（十）公司章程（草案）；
（十一）中国证监会核准本次发行的文件；
（十二）其他与本次发行有关的重要文件。

maoshanshan

maoshanshan 发表于 2015-5-7 12:21
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是的，但是AC不满足股票上市条件。A、C的发行后股本<4亿元，适用25%的标准，但两者发行数量/发行后股本<25%。

邹成凤

感谢   楼主，这题比较有水平。

wangyihan0106

huxiao 发表于 2014-12-28 11:42
针对第一道折股的问题，请教两个问题：
1、公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十 ...

1、发行前股本总额
2、超过25%。根据规定，股本总额“超过”4亿股的，不低于10%，4亿股属于“不超过4亿股”的范畴。

guojiange

fredwan 发表于 2014-12-21 07:40
某有限责任公司2014年股改，股改前经审计净资产60000万，拟以经审计净资产折股。计划2015年申报，预计2015年 ...

同时满足（1）满足最低发行比例25%/10%（2）满足募集资金6亿元

A折股3亿<4亿，最低发行股份为25%，发行0.75亿股占发行后总股本的比重为0.75/3.75=20%<25%，A错误；B折股4.8亿元，最低发行10%，1.2/(1.2+4.8)=20%>10%，1.5÷6×20×1.2=6亿元，满足募集6亿元条件，B正确；C折股2.4亿股，0.6/（0.6+2.4）=20%<25%，C错误；D折股4亿股，1/(1+4)=20%>10%，1.5÷5×20×1=6亿元，D正确。

PANAMA

热爱投行 发表于 2015-1-17 20:25
在yyshufe回忆的基础上，对部分真题进行解析，感谢yyshufe提供回忆真题。
1、甲企业1300万元收购无关联乙企 ...

第八题，净资产收益率为负不能推出净利润为负吧，也有可能是净资产为负。如果可以这样推，那正的净资产收益率也可能是净利润和净资产都为负，同样也可能不符合准则吧。

wormszzt

zongtong 发表于 2015-5-8 22:37
招股说明书结尾应列明附件，并在中国证监会指定网站披露。附件应包括下列文件：
（一）发行保荐书（附： ...

多谢分享！

joeneo

zhaoyang5231 发表于 2014-12-22 14:28
印象中只要求披露三个文件，即：招股书、股本演变的说明和董监高确认意见，以及实际控制人对招股书的确认 ...

除了预披露，在发行首日披露招股意向书时要一并披露审计报告、非经常损益表、内控鉴证、法律意见书、发行保荐书等。

iamengyu

mmeegg 发表于 2014-12-22 14:52
25、哪些投资者可参与三板挂牌公司股票的公开转让：注册资本为500万的一人有限责任公司；认缴出资额600万， ...

法人要求的是注册资本，合伙企业要求的是实缴出资。具体法条：全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则，第三条，下列机构投资者可以参与挂牌公司股票公开转让：(一)注册资本500万元人民币以上的法人机构；（二）实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业。