2015年5月17日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

sephra

评估方法的适用情况
风险审计
非公开发行公司债券项目承接负面清单
投资性房地产认定

zeph

上市公司提议召开临时董事会


独立董事和监事会明明都可以啊！！！！


单选让我怎么办！

lgleague

zeph 发表于 2015-5-17 18:54
上市公司提议召开临时董事会

董事长........

zeph

lgleague 发表于 2015-5-17 20:34
董事长........

公司法规定 代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议

《独立董事特别行为规范》独立董事可以提议召开董事会；

zhangwu

joeneo 发表于 2015-5-17 13:47
1、证券公司短期融资券，实行余额管理，待偿还余额不超过净资本的60%，忘记题干给的是净资产还是净资本了。 ...

是净资本。

zhangwu

有没有人全做完，回忆一下最后10道题，小弟只做到106道，先谢谢各位大侠了

hsdddtc

zhangwu 发表于 2015-5-17 22:03
有没有人全做完，回忆一下最后10道题，小弟只做到106道，先谢谢各位大侠了

顺序都是不一样的，这点我确定

热爱投行的女孩

(1)        独董任职资格和发表意见情况（每年必考）
(2)        安全边际率：收入3亿元，利润6000万元，变动成本率60%，安全边际率多少？
(3)        内部交易利润抵消：甲公司持有A公司80%股份，2014年4月1日，A公司购入甲公司无形资产价格860万元，可以摊销年份16年，残值为0，该无形资产最初购买入账价值100万元，已经摊销40万元，内部抵消利润多少？还有三个选项记得不太清楚了……
今年无形资产考的很多，记得有三题目，一个无形资产怎么确认入账价格；还有一个；
(4)        债券的转换价值：债券面值100元，转换价格40元，市场价格108元，股票二级市场价格46，求债券的转换价值?转换平价
(5)        股票网上网下发行：计算网上网下回拨比例和中签率，公开4000万股，网上40%，网下60%，网上申购25亿股，网下申购50亿股，其中公募基金（）股，其他网下投资者（）股，忘记了。。
(6)        减值准备不可转回：选项有商誉、长期股权投资、存货还有一个忘记了。
(7)        每股收益股本计算：题干条件有原始股本加一年增加的总股本7.5亿股，其他细节有待增加。
(8)        其他综合收益：选项有实际控制人赔偿40万元，账面价值与市场价格差额；公允价值变动还有两个记得不太清楚。
(9)        报表日后调整：报告出至董事会公告日期间发生应该披露日后调整事项；
(10)        重大资产重组年报数据未达到盈利预测数：应该是未达到80%，公开道歉；未达到50%，被处罚，警示函。
(11)        重大资产重组判断标准：给出一个表格有甲乙丙丁净资产、资产、营业收入，收购价格确定是否构成重大重组。
(12)        要约收购豁免申请的几种情况
(13)        创业板与中小板上市基本要求
(14)        公司债申请文件签字人员
(15)        债券考了，公司债、中小企业私募债、集合票据、短期融资券
(16)        债券出现以下几种情况，召开紧急会议：变更募投方向，未在每年4月30日之前披露年报、还有两个不太记得了。。
(17)        资产证券化基础资产
(18)        网下投资者合格投资者资格：选项有某民营企业1000万注册资本，投资3年以上；险资基金、公募基金、个人投资者3年以上
(19)        公司债发行，股东大会特别标注
(20)        注册会计师内部控制发表意见
(21)        优先股可以换做普通股计算的情况

见贤思齐

1.创业板上市条件的案例

chaomyc

补充几项：
1、收入3亿，变动成本率60%，净利润0.6亿，安全边际率是多少？
2、建造合同，按完工百分比计算收入和毛利。
3、给了几个财务数据，问哪些可以公开发行债券，哪些可以向合格投资者发行，哪些可以非公开发行。
4、发行债券的时间。（核准之日起12个月首期，24个月内发行完毕）
5、重大资产重组，导致实际控制人发生变化，能否有以下行为：
A 马上非公开发行股份B一年后非公开发行股份C-E一年后发行债券、增发、配股
6、独立董事可以对以下哪些事项发表意见
7、董事会秘书辞职后，哪些是正确的，有一项是董事长代行董秘职责。
8、哪些事项是正确的，有一项是公司高管辞职，到达董事会时生效？
9、取得20%股份，成为第一大股东，并编制哪些文件？-详式权益变动报告书。
10、非上市公众公司重大资产重组的一个题。
11、以下情况应交增值税的情况？有一个是一次性交水费，不按水量。
12、保代的哪些回复是符合逻辑的？A毛利率降低主要原因是低价格销售给子公司代为销售
B备用金较高，导致应收账款周转率降低？（这个是其他应收款吧）C、在建项目未完工，导致资产周转率降低，等等。
13、给几个财务比率，创业板上市条件（最近一年盈利，收入不低于5000万元，或最近两年盈利，净利润累计不低于1000万元）
14、收购中过渡期内的行为哪些是正确的？有一项来自收购人的董事是错的
15、优先股合格投资者
16、哪些事项需要优先股股东参与表决？
17、哪些关联交易，造成发行障碍？具体选项记不清了···
18、注册保荐机构应具备哪些条件？
19、网下投资者的表述哪些是正确的？机构投资者有3年以上投资经验，个人投资者2年以上经验（应为5年吧）
20、哪项可以提请临时股东大会？主要考10%的股东，立即召开是否需持有满90日（同事说需要）