证券公司的系列题目

sansiro

回复 1# 王军

这个法规叫：
关于修订证券公司行政许可审核工作指引第10号的通知
机构部部函[2010]505号
   
有几个不同于三楼的意见，说一下：

以下证券公司股东行为正确的是：
一，某证券公司股东持股5.1%，出售1%需要得到证监会批准
【对，涉及5%股东变更】
二，某投资者净资产2.5亿元，2009年成立，2009年亏损1000万，亏损中1200万是由自然灾害导致，其可以成为持股5%以上的证券公司股东
【错，入股股东成立不满2个会计年度的，应当自成立以来累计盈利。】
三，某投资者股东净资产2.5亿，对其他企业的长期投资余额1.5亿，该股东可以向证券公司投资最大额度为1亿元
【对，入股股东对其他企业的长期投资余额（包括本次对证券公司的投资额），不得超过入股股东的净资产。国有投资控股公司另有规定的从其规定。】
四，某投资者鉴于其客户长期拖欠其资金，签订协议由其客户代该投资者向证券公司出资1亿
【错，股东入股后股权权属应当清晰，不存在权属纠纷以及未经批准委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司股权的情形。】
五，某投资者控股证券公司一家，又利用其参股企业代其参股一家
【错，理由同上】
六，甲乙两家企业相同股份共同控制一家证券公司，则甲的锁定期为48个月
【错，共同控制应认为均是实际控制人，锁60个月。】共同控制认为均是实际控制人，这个说法是哪里来的呢，是专门针对证券公司股东锁定期限的嘛？因为锁定期只要求了有实际控制人和没有实际控制人的情况
七，有限合伙企业可以控股证券公司【错，不得控股】
八，有限合伙企业可以推荐高级管理人员【错，不得推荐高级管理人员】
九，有限合伙入股证券公司的最终责任人可以由有限合伙人担任
【错，负责执行有限合伙企业事务的普通合伙人，对有限合伙企业入股证券公司承担最终责任】
十，商业银行行使质权取得证券公司股权的，不受持股期限限制，但应当自取得股权之日起2年内予以处分
【对，商业银行行使质权取得证券公司股权的，不受持股期限限制，但应当自取得股权之日起2年内予以处分】
十一，某境外企业参股某投资者20%，该投资者持有证券公司25%的股份
【错，不存在境外投资者未经批准直接持有或者间接控制证券公司股权的情形；境外投资者直接或者间接参股的企业入股证券公司的，按照权益穿透计算，境外投资者间接拥有证券公司股权权益的比例不得达到5%以上。】20%*25%恰好等于5%，规定穿透权益不得达到5%以上，包括本数？

desperado112

二，某投资者净资产2.5亿元，2009年成立，2009年亏损1000万，亏损中1200万是由自然灾害导致，其可以成为持股5%以上的证券公司股东
【错，入股股东成立不满2个会计年度的，应当自成立以来累计盈利。】

（可以扣除非经常性损益后的净利润为依据） 如果扣非，那就是盈利200万了。如果这样 是可以入股的

desperado112

四，某投资者鉴于其客户长期拖欠其资金，签订协议由其客户代该投资者向证券公司出资1亿
【错，出资款须为来源合法的自有资金，从以入股股东名义开立的银行账户划出】
五，某投资者控股证券公司一家，又利用其参股企业代其参股一家
【错，入股股东以及入股股东的控股股东、实际控制人参股证券公司的数量不超过2家，这里一共三家了】

gfzj_2010

六，甲乙两家企业相同股份共同控制一家证券公司，则甲的锁定期为48个月
我觉得是对的，因为“（一）存在控股股东或者实际控制人的证券公司，证券公司的控股股东，以及受证券公司控股股东或者实际控制人控制的股东，自持股日起60个月内不得转让所持证券公司股权；其他股东，自持股日起36个月内不得转让所持证券公司股权。
（二）不存在控股股东或者实际控制人的证券公司，股东自持股日起48个月内不得转让所持证券公司股权。
（三）证券公司以未分配利润或者公积金转增资本，如果参与增资的股东持股期限尚未届满，其新增股权在持股期限内也不得转让。
”

gfzj_2010

权益穿透，我个人理解，就是不用连乘的方法，直接计算。

gfzj_2010

楼主看得真快，带出了这些题来供大家练习新法规，多谢了！

gfzj_2010

回复 12# desperado112


    不对吧，对于成立不足两年的，没有规定是可以扣非，而是指累计利润。故此题为错。

jingfei116

回复 12# desperado112

五、持有证券公司5%以上股权的股东应当净资产不低于人民币2亿元，最近2个会计年度连续盈利（可以扣除非经常性损益后的净利润为依据）。因为股东发生合并、分立，或者国有产权无偿划转导致证券公司股权变更，入股股东成立不满2个会计年度的，应当自成立以来累计盈利。

根据本条的规定，第二题应该是对的。

hwfoxer

支持楼上的，可以扣除非经损益后的净利润。但“入股股东成立不满2个会计年度，自成立以来累计盈利”为依据的，只能是前述条件中的三个情形，即证券公司股东合并、分立或国有产权无偿划转。故第二题还是不对的。