创业板募集资金判断

海纳百川

4月２日修订的，没找到呀，楼主能不能贴出来

rainiefield

创业板信息披露业务备忘录第1号
超募资金使用（修订）

为进一步规范创业板上市公司募集资金的使用，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称《规范运作指引》）等法律、行政法规、部门规章及业务规则，制定本备忘录。

一、适用范围
上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）达到或者超过5000万元人民币或者计划募集资金金额20%的，适用本备忘录。

二、基本要求
（一）超募资金应当存放于募集资金专户管理。
（二）超募资金应当用于公司主营业务，不得用于开展证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助等。
（三）超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的20%。
（四）超募资金用于暂时补充流动资金，视同用闲置募集资金暂时补充流动资金。

三、程序
（一）制定超募资金使用计划
1、上市公司最晚应在募集资金到帐后6个月内，根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。如上市公司确实无法在前述期限内提交超募资金的使用计划，则应在募集资金到帐6个月期满前披露公司就超募资金使用的后续考虑或安排。
2、上市公司计划使用超募资金偿还银行贷款或补充流动资金的，应当符合以下要求并在公告中披露：
（1）公司最近12个月内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资；
（2）超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款的，需经董事会全体董事的三分之二以上和全体独立董事同意；
（3）保荐机构就本次超募资金使用计划是否符合前述条件进行核查并明确表示同意。
3、超募资金使用计划的披露内容应当包括：
（1）募集资金及超募资金基本情况，包括募集资金到帐时间、金额、超募金额、超募资金已投入的项目名称及金额、累计已计划的超募资金使用金额及实际使用金额；
（2）超募资金计划投入的项目介绍，逐项说明计划投入项目的基本情况、是否涉及关联交易、可行性分析、经济效益分析 、投资进度计划、项目已经取得或尚待有关部门审批的说明及风险提示；
（3）偿还银行贷款或补充流动资金的必要性，包括公司流动资金短缺的原因， 偿还银行贷款或补充流动资金为公司节约的财务费用，偿还银行贷款或补充流动资金的详细计划及时间安排（如适用）；
（4）董事会审议超募资金使用计划的程序及表决结果；
（5）独立董事和保荐机构关于超募资金使用计划合理性、合规性和必要性的独立意见；
（6）本所要求披露的其他内容。
4、上市公司披露超募资金使用计划之前需向本所提交以下文件：
（1）公告文稿；
（2）董事会决议；
（3）在建项目及新项目的项目可行性分析报告；
（4）董事会关于偿还银行贷款或补充流动资金必要性的专项说明（如适用）；
（5）本所要求的其他文件。
（二）实际使用超募资金
1、上市公司在实际使用超募资金之前，应按照《股票上市规则》第九章、第十章的要求，履行相应的董事会或股东大会审议程序及信息披露义务。
2、上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的20%的，应事先提交股东大会审议。
3、超募资金实际使用项目的披露内容包括：
（1）超募资金计划投入该项目的情况；
（2）拟将超募资金实际投入该项目时，该项目的基本情况或可研分析与已披露的情况是否发生变化及变化的详细情况；
（3）该项目尚需提交股东大会审议通过的说明（如适用）；
（4）董事会审议超募资金实际使用项目的程序及表决结果；
（5）本所要求披露的其他内容。
4、上市公司披露超募资金实际使用计划之前应当向本所提交以下文件：
（1）公告文稿；
（2）董事会决议；
（3）在建项目及新项目的项目可行性分析报告（如发生变化）；
（4）本所要求的其他文件。
5、超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化，或单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过50%的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务。
6、上市公司实际使用超募资金偿还银行贷款或补充流动资金的，公司应承诺偿还银行贷款或补充流动资金后12个月内不进行证券投资等高风险投资并在公告中披露。
7、上市公司董事会关于募集资金存放及使用情况的年度专项报告、注册会计师的鉴证报告以及保荐机构出具的跟踪报告应当包含以下内容：
（1）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额、收益情况；
（2）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度的差异情况；
（3）超募资金累计使用金额；
（4）本所要求的其他内容。

深圳证券交易所创业板公司管理部
二〇一〇年四月二日

seanjob

回复 10# rainiefield

啊，我用的还是09年底的，兄弟贴出来学习学习

james008w

应比照

比原来的就多了一句话：

1、上市公司最晚应在募集资金到帐后6个月内，根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。如上市公司确实无法在前述期限内提交超募资金的使用计划，则应在募集资金到帐6个月期满前披露公司就超募资金使用的后续考虑或安排。

另外，因为“（四）超募资金用于暂时补充流动资金，视同用闲置募集资金暂时补充流动资金。”
所以2对

去年今天

又一次受打击了，这个法规更新了竟然不知道，闭门思过......

haizhong

回复 7# wun02


    证监会那有此类规定?

创业板没有超过10%募集资金的补充流动资金的特殊要求. 沪深+中小有,但中小是净额

两个都错误

王军

我觉得永久性补充，与暂时性补充可能是可以出题的地方
  总结下，永久性补充流动资金12各月不能高于20% ，永久性补充流动资金需要独立董事quanti ，全体董事2/3 用于项目的补充流动资金从项目的角度看超20%或5000万要股东大会审批，

圆圆

回复 12# rainiefield



快崩溃ING，什么东东啊！~根本找不到这个规定！
募集资金~我头都快大死了！
能不能拜托两个交易所，尤其是深交所，把规定不要出那么多啊！！！！如果我是上市公司董秘，早吐了，谁记得到这么多啊，这一个规定那一个规定的！！
企业天天啥也不干了，专门研究怎么信息披露吧！！！

哎！崩溃！！！

vysezhou

回复 18# 圆圆


    董秘是不是只能做一个公司的，那个董秘能同时做沪深创的董秘就太牛了吧，一般只要记住一个就行了。

vysezhou

从左到右分别是上海、深主板、中小板和创业板。
只有上海有10%的闲置募投有规定，深圳的都是只是董事会通过就可以了，不需要上股东大会的，一个例外就是创业板单次使用5000万+20%的要上股东大会。