2013年11月30日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

gaosanjiuban

贡献几道题：

1、私募基金销售完成后，要向基金业协会备案。（错误，应该是证券业协会备案）
2、持有可转债数量达到总量的20%时候，应当在事实发生之日起三日内公告（记错了，当时纠结是不是2日）
3、关于企业内部控制，如果某项控制的风险较大，则其可靠性较低，注册会计师更多的应进行亲自测试（正确）
4、投资性房地产如果以公允价值计量，则其后续支出如果符合资本化条件，则应计入账面价值（正确）
5、关于货币政策长期指标（应为货币供应量和利率，其他的是整体货币政策指标）
6、凯恩斯的流动性陷阱理论中货币政策无效，正确。
7、关于价值评估模型，如果固定资产更新速度较快，则不能使用经济增加值模型。正确
8、无差异曲线，越陡峭则风险厌恶程度越高。正确
9、关于合伙企业中无约定情况下，需要全体合伙人一致同意的情形，参见合伙企业法
10、发行公司债的，创业板只能非公开发行，境外上市外资股可以发行公司债，例如中外运
11、哪些情形需要创业板上市公司提供网络投票（股权激励需要，参见股权激励备忘录）
12、内部控制审计中，财务审计和内部控制审计可以整合进行，正确
13、公司法：股东大会和董事会的会议内容违反了法律法规的规定和公司章程的，无效，（错误，公司章程的是可撤销）
14、公司重大资产重组管理办法和收购管理办法、证券法比较多
15、公司债可上市情形（这个应参见证券法，上市包括集中竞价和固定收益平台多种，5亿元和AA是针对两个平台都上市的）
16、消耗性生物资产计入存货科目，正确。

JJ88

有一条题干：利息保障系数利息费用包含资本化利息。题目就是错的，应该明确分子还是分母，这样的题怎么答？怎么给分？

liangahnn

hz980 发表于 2013-11-30 22:35
我想知道下午那个算甲乙丙丁四个公司发行可转债的2分题结果。。

补充内容 (2013-12-2 11:12):

这道题只有乙符合，丁前两年是股利分红，只有第三年是现金分红 为.05，占比不够30％。

FTH

1、审计的题考了关联方审计和期末未入账负债的审计程序，银行询证函相关的问题，如填列的内容、积极和消极方式是否可以同时采用
2、评估的话考了土地和无形资产相关的功能性贬值、实体性贬值等概念
3、银行间协会注册未被批准后多长时间可以再次申请注册
4、创业板和主板恢复上市的持续督导期限
5、私募债备案后多长时间内完成发行

mingong

考了证券公司哪些需要证监会及其派出机构批准

会计师

公司债券上市交易后，有下列情形之一的，由交易所决定是否终止上市：
A：公司存在重大违法行为，情节严重。
B：发行公司债所募集资金不按照核准的用途使用，在期限内没有纠正。
C:  未按照募集本法履行义务
D：情况发行重大变化，不符合公司债上市条件。
E：公司最近两个会计年度连续亏损。

adamsbin

laura_zhq 发表于 2013-11-30 23:01
合同纠纷，双方可以约定地域管辖：
A、被告住所地；B、合同履行地；c、合同签订地；D、原告住所地；E、标的 ...

《民事诉讼法》25条【协议管辖】合同的双方当事人可以在书面合同中协议选择被告住所地、合同履行地、合同签订地、原告住所地、标的物所在地人民法院管辖，但不得违反本法对级别管辖和专属管辖的规定。

johnlon

adamsbin 发表于 2013-12-12 11:15
《民事诉讼法》25条【协议管辖】合同的双方当事人可以在书面合同中协议选择被告住所地、合同履行地、合同 ...

全选，当时纠结了一下原告履行地，选错了...

xslje

laura_zhq 发表于 2013-12-1 00:19
证券公司债券：
A、期限一年以上
B、可以公开发行，也可以定向发行

定向发行的，经ＣＳＲＣ批准可由发行人自行组织销售 证券公司的发行人也是证券公司，所以证券公司债必定需要证券公司承销。

kidzhao928

gaosanjiuban 发表于 2013-12-5 19:41
贡献几道题：

1、私募基金销售完成后，要向基金业协会备案。（错误，应该是证券业协会备案）

1、私募基金销售完成后，要向基金业协会备案。  这个对吧！