2013年6月22日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

zhengyingbin

michaelaero 发表于 2013-6-22 23:23
甲上市公司非公开增发，A买了甲上市公司10%的股票，不具有重大影响，问A所买的限售股可以作为：
A 长期股权 ...

但是有限售期的一般是作为可供出售金融资产处理，有一期问答上有过。

laura_zhq

股权激励正确的是（ABD）
A 全部股权激励计划所涉及的股票总数不超过公司股本的10%;
B 股票期权不得转让、用于担保
C上市公司非公开发行至实施完毕后30日内，上市公司不得提出股权激励计划草案
D 发行标的是增量的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的50%

c有一个陷阱：备忘录2中：上市公司提出增发新股、资产注入、可转债等重大事项实施完毕后30日，上市公司不得提出股权激励计划草案

我觉得保代真这么考下去，通过的人真的太厉害了。

bruce1225cn

zhengyingbin 发表于 2013-6-22 23:57
但是有限售期的一般是作为可供出售金融资产处理，有一期问答上有过。

对，准则解释提列过除非具备条件的可作与公允价值变动计入损益的金融资产。而非公开有限售期，只能选可供出售

laura_zhq

首发A股配售对象（ABCD）：
A 证券公司自营账户；
B 财务公司自营账户
C 主承销商自主推荐机构投资者管理的证券投资账户
D 主承销商自主推荐个人投资者的证券投资账户
记不清题目是主承销商还是承销商。法规里是主承销商，不会考点是主承销商和承销商的差异吧

laura_zhq

会影响货币供应量的（）
A 超额准备金率
B 对商行提供贷款
C 国债规模变动
D 存款准备金率
我选BC，记得有说过存款准备金不影响

得闲搵我玩

法释2003,1号

lijun1100

zhengyingbin 发表于 2013-6-22 23:57
但是有限售期的一般是作为可供出售金融资产处理，有一期问答上有过。

不是，准则解释明确说了限售股可以划分为可供出售或者以公允价值变动计入损益的金融资产。问答上根本没讲过这个问题，准则解释里说的是股权分置改革中有限售条件股只能作为可供出售金融资产。

laura_zhq

新三板考了：

挂牌公司股票转让（ABC）：

A协议方式、
B做市方式、
C竞价方式
D拍卖

laura_zhq

新三板还考了个判断题：

控股股东、实际控制人挂牌后股份转让要分三批，我选是对的，希望没有什么陷阱

laura_zhq

新三板好象还考了：

A转让时间内因故停市，转让时间不作顺延
B股票转让不设涨跌幅限制
C 买卖挂牌公司股票，申报数量应当为1000股或其整数倍；卖出挂牌公司股票时，余额不足1000股部分，应当一次性申报卖出