发行障碍

Passbd_2011

D选项说：近一年主要业务向关联人销售。 也就是说有可能为了拼凑上市指标而人为增加的销售，这个是重点吧。不是仅仅看比例。因此，构成障碍。A选项：可以不可以理解为，铜精矿贸易是为了电解铜而占领上游资源的经营行为。因此，可以认为是一类的业务，不构成障碍。

xinhuaishiye

都是强人啊，分析这么细致

kkman123

财务总监算不算财务人员

20081231

“第十六条 发行人的人员独立。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。”
从整段话来看，文中的”财务人员”应该没包含财务负责人。

草木灰

下列说法正确的是：
A某创业板公司经营电解铜行业，占营业收入的60%，另外还经营铜精矿贸易行业，占营业收入的40%
障碍：行业不适合是一方面问题，主营业务不单一是另一方面问题
B某上市公司的副经理，在控股股东单位兼任党委书记职务
非障碍：党委书记不算兼职
C某上市公司的财务总监，在控股股东单位兼任党委书记
非障碍：同B
D某拟上市公司，近一年主要业务向关联人销售，其销售额占总营业收入的24%，拟申请上市时并不构成障碍
非障碍：未构成对关联方重大依赖，如未说明关联交易显失公允则不构成障碍
E某上市公司的经理被采取证券市场禁入处罚，该经理可以委托某期货公司进行期货买卖
错误：受禁入处罚的不符合期货投资者适当性制度，不能开户
F某证券公司的合规负责人兼任投行业务负责人
错误：不符合内控要求

范进中举

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选项A和选项E都有一个30%的标准，按照标准判断也可。

hjjinan2010

发行人主要经营一种业务的问题
1、一种业务：是指同一类别业务或相关联、相近的集成业务。【源于同一技术、原材料或者同一客户的业务也可认为是同一业务。比如某企业为国外客户生产某种产品，后应该客户要求生产或采购占比低于30%的其他业务】
2、一种业务之外经营其他不相关业务的，最近两个会计年度以合并报表计算同时符合以下标准：其他业务（另外一种业务）收入占营业收入总额不超过一定比例（30%）；其他业务利润占利润总额不超过一定比例（30%）。

skywalker

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财务总监不算财务人员？那为什么还叫“财务”总监

武裆大弟子

关于这个证券市场禁入，明确禁止的是任职，不是交易。

第四条 被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司董事、监事、高级管理人员职务。
pierro说：  第二十条 期货公司会员不得为证券、期货市场禁入者以及法律、行政法规、规章和交易所业务规则禁止从事股指期货交易和存在严重不良诚信记录的投资者申请开立股指期货交易编码。


看来是被禁止了，人生何处不陷阱，这个没注意到啊。

武裆大弟子

关于主营一种业务，2011年保代培训中，明确了：
24、发行人主要经营一种业务的问题
（1）其他业务收入和其他业务利润不超过一定比例，一般按照30%掌握。