2013年6月22日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

laura_zhq · 发表于 2013-6-23 08:23:09

非经常性损益有个选项是，年报时要不要为此出具专项意见

laura_zhq · 发表于 2013-6-23 08:27:47

独立董事的特别职权：
A、对金额》300万元或高于最近经审计净资产的%%的关联交易，发表意见后，提高董事会讨论；
B、聘用会计师事务所时，1/2以上独董发表意见，提交董事会讨论；
C、保留意见的审计报告，独立董事发表意见

laura_zhq · 发表于 2013-6-23 08:31:25

某上市公司净资产5亿，应提交股东大会审议的关联交易
A、向控股股东提供担保的（记不清是不是控股股东，记得是一关联方）
B、向监事的配偶提供某地的销售代理权；
C、向监事担任的董事的公司购买3000万元的机器设备

michaelli1031 · 发表于 2013-6-23 08:33:16

【持续督导-现场检查】
A、某XX板上市公司2011年10月15日增发，年底前是否要现场检查；
B、某XX板上市公司2011年10月19配股，年底前是否要现场检查；
C、某创业板上市公司2011年10月中首发，年底前是否要现场检查

birman33 · 发表于 2013-6-23 08:38:32

环保的那题，我只选了最后两个，原题是什么能回忆下么

michaelli1031 · 发表于 2013-6-23 08:40:11

【公司债】某公司最近一年内短期融资券逾期支付本息，是否可以公开发行公司债

【适用意见第1号】
A、如果发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化，且变化前后的股东不属于同一实际控制人，视为公司控制权发生变更。
B、发行人不存在拥有公司控制权的人或者公司控制权的归属难以判断的，相关股东采取股份锁定等有利于公司股权及控制结构稳定措施的，发行审核部门可将该等情形作为判断公司控制权没有发生变更的重要因素。（法规原文还有3个条件，题干删除了）
C、好像是市属国资下的股权划转
D、律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人最近3年内“实际控制人没有发生变更”的重要依据。（题干中好像没有提到律师事务所？？）

eric.cheng · 发表于 2013-6-23 08:48:08

增值税可抵扣的进项税：含税价1755000元，运费10000元，保险费5000元，有多少税可抵？选项有255000、255700等

michaelli1031 · 发表于 2013-6-23 08:54:04

【发行定价】
给出公开增发前20日的均价、前一交易日均价、前1日收盘价，考发行底价；
可转债发行定价是前20日与前一交易日均价的孰高或孰低
可转债修订转股价的定价基准日是募集说明书公告还是股东大会决议

michaelli1031 · 发表于 2013-6-23 08:59:39

【业绩快报和业绩预告】
A、如果2月底预计第一季度扭亏，可以在披露年报的同时披露一季度业绩预告；
B、业绩预告的内容是盈利金额区间；
C、中小板上市公司，如果发现实际业绩与业绩快报差异超过10%，应刊登业绩快报更正公告，公司需道歉（题干的道歉主体好像给出上市公司和董事长？）

michaelli1031 · 发表于 2013-6-23 09:02:46

【投资价值研究报告的必备内容】
A、发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位；
B、发行人经营状况和发展前景分析
C、发行人盈利能力和财务状况分析；
D、发行人募集资金投资项目分析；
E、发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较；
F、宏观经济走势、股票市场走势以及其他对发行人投资价值有重要影响的因素。
G、投资价值研究报告应当在上述分析的基础上，运用行业公认的估值方法对发行人股票的合理投资价值进行预测。
以上是法规原文，选项的陷阱记不清了，似乎跟原文有出入

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