2013年6月22日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

liuxiaozhu621

michaelaero 发表于 2013-6-22 18:05
还有一个是“代客买卖”。

考的表外业务与中间业务的区别。远期利率协议、信用证属于表外业务。

michaelaero

A公司的贝塔为1.2，市场风险回报率为8%，A公司所属行业的风险回报率为9%，无风险回报率为3%。问A的风险回报率是多少？
A 9%; B 10%;  C 10.2%; D 12.6%
我选了A。

31人

laura_zhq 发表于 2013-6-23 00:05
首发A股配售对象（ABCD）：
A 证券公司自营账户；
B 财务公司自营账户

c选项中，没有“管理”二字，当时犹豫很久。管理的账户和自有账户是不一样的

flycindy

有一道题目：公开募集基金和非公开募集基金是由基金管理人管理、托管人托管，按照份额收益，受基金法管理。判断题。

flycindy

markmeng 发表于 2013-6-22 18:04
需要偿债基金账户的是（）公司债券 证券公司债 中小企业私募债券 企业债 可转债

应该是私募债和证券公司债吧

ppdoll

kinkymouse 发表于 2013-6-22 16:55
资金充裕的百货公司，近三年均有委托贷款利息 算不算非经常损益？

非经常性损益是公司发生的与经营业务无直接关系的收支；以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率等方面的原因，影响了非经常性损益  非经常性损益真实公允地反映公司正常盈利能力的各项收支。

ppdoll

kinkymouse 发表于 2013-6-22 16:55
资金充裕的百货公司，近三年均有委托贷款利息 算不算非经常损益？

非经常性损益也有可能与生产经营活动有关，比如在关联交易中，大股东为了提升上市公司的经营业绩，以高于市场价格的价格购买上市公司生产的产品或者以低于市场价格的价格向上市公司供应原材料，从而增加上市公司的利润。由于按照非公允的价格进行关联交易所获取的利润并不是公司在正常的经营活动中可以获取的利润，因而也应该算做公司的非经常性损益。

vv888988

出口退税算经常性损益、可以全部由职工代表任监事。

michaelaero

有一题考了外国投资者收购国有股权的。
选项C： 外国投资者需要在同一实际控制人下持续经营至少2年。

不是至少3年吗？求解。

补记：
找到依据了：《国有股东转让所持有上市公司股份管理暂行办法》：第二十一条　受让国有股东所持上市公司股份后拥有上市公司实际控制权的，受让方应为法人，且应当具备以下条件：

　　（一）受让方或其实际控制人设立三年以上，最近两年连续盈利且无重大违法违规行为；
          。。。。。。

我说记得在哪看过是三年的呢，还好还好，真险

wxd810821

31人 发表于 2013-6-23 09:10
c选项中，没有“管理”二字，当时犹豫很久。管理的账户和自有账户是不一样的

第二十六条 股票配售对象限于下列类别：

（一）经批准募集的证券投资基金；

（二）全国社会保障基金；

（三）证券公司证券自营账户；

（四）经批准设立的证券公司集合资产管理计划；

（五）信托投资公司证券自营账户；

（六）信托投资公司设立并已向相关监管部门履行报告程序的集合信托计划；

（七）财务公司证券自营账户；

（八）经批准的保险公司或者保险资产管理公司证券投资账户；

（九）合格境外机构投资者管理的证券投资账户；

（十）在相关监管部门备案的企业年金基金；

（十一）主承销商自主推荐机构投资者管理的证券投资账户和自主推荐个人投资者的证券投资账户；

（十二）经中国证监会认可的其他证券投资产品。