2013年11月30日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

chenshengke

【判断】国有独立公司中，国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、增加或者减少注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监督管理机构决定。

正确

xiaozhuyishi

补充几个（再想起来再补）：
下午：
1、会引起溢价平息债券价值下降的：
A、非公开发行融资
B、同风险债券市场利率下降
C、缩短期限结构
D、每年付息改为每半年付息
E、忘了

2、2011年上市公司满足公开发行条件，净资产12亿，最近三年净资产收益率都大于6%，2012年重组，实际控制人未变更，净资产30个亿，净资产收益率还是大于6%，以下可以做哪些？
A、非公开 B、配股  C、可转债   D、公开增发   E、公司债

chenshengke

【判断】有限责任公司股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和会计账簿。

错误

chenshengke

【判断】公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规和公司章程的无效。

答案：错误

laura_zhq

报告分部的确定：
A、该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10％或者以上
B、该分部的营业利润占全部营业利润的10％或者以上'
C、该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10％或者以上；
D、该分部的亏损占全部亏损的10％或者以上'
E、企业的经营分部达到规定的10％重要性标准确认为报告分部后，确定为报告分部的经
营分部的对外交易收入合计额占合并总收入或企业总收入的比重应当达到75％的比例。如
果未达到75％的标准，企业必须增加报告分部的数量，将其他未作为报告分部的经营分部
纳入报告分部的范围，直到该比重达到75。

答案(A、C、E)

BD不对。
该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部
亏损合计额的绝对额两者中较大者的10％或者以上。

chenshengke

【判断】非金融企业债务融资工具应当由中国证券登记结算公司（应为中央结算公司）负责债务融资工具登记、托管、结算的日常监测

错误

laura_zhq

独立董事：有一选项是
任期内，累计3次未亲自出席董事会会议，由董事会提清股东在会予以撤换。

是连续3次。纠结了很久，后来选错了

laura_zhq

资产证券化的托管机构可以是：
A具有相关业务资格的商业银行
B、中国证券登记结算有限责任公司
C具有托管业务资格的证券公司
D中国证监会认可的其他资产托管机构托管

答案：全选

laura_zhq

资产证券化内部信用增级方式：
A、超额抵押
B、分级
C　超　利差
D　第三方担保

求答案

chenshengke

根据信息披露违法行为行政责任认定规则，认定为不予行政处罚的考虑情形：
1、当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，并在上述会议中投反对票的；
2、当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的；
3、对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的
4、在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告
5、未直接参与信息披露违法行为

答案：1、2、3   详见《信息披露违法行为行政责任认定规则》