2013年11月30日保荐代表人胜任能力考试真题集中收集帖。

laura_zhq

报告分部的确定：
A、该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10％或者以上
B、该分部的营业利润占全部营业利润的10％或者以上'
C、该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10％或者以上；
D、该分部的亏损占全部亏损的10％或者以上'
E、企业的经营分部达到规定的10％重要性标准确认为报告分部后，确定为报告分部的经
营分部的对外交易收入合计额占合并总收入或企业总收入的比重应当达到75％的比例。如
果未达到75％的标准，企业必须增加报告分部的数量，将其他未作为报告分部的经营分部
纳入报告分部的范围，直到该比重达到75。

答案(A、C、E)

BD不对。
该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部
亏损合计额的绝对额两者中较大者的10％或者以上。

chenshengke

【判断】非金融企业债务融资工具应当由中国证券登记结算公司（应为中央结算公司）负责债务融资工具登记、托管、结算的日常监测

错误

laura_zhq

独立董事：有一选项是
任期内，累计3次未亲自出席董事会会议，由董事会提清股东在会予以撤换。

是连续3次。纠结了很久，后来选错了

laura_zhq

资产证券化的托管机构可以是：
A具有相关业务资格的商业银行
B、中国证券登记结算有限责任公司
C具有托管业务资格的证券公司
D中国证监会认可的其他资产托管机构托管

答案：全选

laura_zhq

资产证券化内部信用增级方式：
A、超额抵押
B、分级
C　超　利差
D　第三方担保

求答案

chenshengke

根据信息披露违法行为行政责任认定规则，认定为不予行政处罚的考虑情形：
1、当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，并在上述会议中投反对票的；
2、当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的；
3、对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的
4、在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告
5、未直接参与信息披露违法行为

答案：1、2、3   详见《信息披露违法行为行政责任认定规则》

laura_zhq

目前可以发行公司债的情况：
A　主板公司　B　创业板公司　C　中小板公司　　　Ｄ在境外发行境外上市外资股的境内企业

关键是D，我只记得H股是可以的，但不知在美国等其他上市的公司可不可

hz980

laura_zhq 发表于 2013-11-30 23:51
目前可以发行公司债的情况：
A　主板公司　B　创业板公司　C　中小板公司　　　Ｄ在境外发行境外上市外资股 ...

公司债券发行试点办法

第一章　总　　则

　　第一条　为规范公司债券的发行行为，保护投资者的合法权益和社会公共利益，根据《证券法》、《公司法》，制定本办法。
　　第二条　在中华人民共和国境内发行公司债券，适用本办法。
　　本办法所称公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。

chenshengke

关于上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，下列正确的：
1、其发行股份价格由相关各方协商确定
2、发行价格按照董事会决议公告日前20日均价确定
3、提交股东大会作出决议，决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的2/3以上通过。
4、关联股东应当回避表决。

答案：1、3、4

hz980

chenshengke 发表于 2013-11-30 23:54
关于上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，下列正确的：
1、其发行股份价格由相关 ...

第四十三条 上市公司发行股份购买资产的，可以同时募集部分配套资金，其定价方式按照现行相关规定办理。
第四十四条 上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。
前款所称交易均价的计算公式为：董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价=决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。
上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的2/3以上通过。关联股东应当回避表决。