关于股权激励的几个判断题

rainiefield

1、上市公司甲在董事会通过股权激励计划后，合理期限内发出了股东大会通知，并依法召开，其后向中国证监会备案并取得了无异议函。
2、上市公司甲的股权激励计划授予了财务总监和其他三位核心技术人员，但在本次财务文件中，出现了虚假记载的情况，财务总监附有直接责任，而三位核心技术人员不懂财务不知情，按照规定，只有财务总监需要在12个月内将本计划所获得的全部利益归还公司。
3、由于公司最近刚刚完成了配股，因此股东大会授权董事会，对股权激励计划的行权价格进行了调整。
4、公司股票期权的行权价格确定为董事会决议公告日前一交易日收盘价和前30个交易日股票每日加权平均价格的算术平均值。
5、12月1日，公司董事会通过了股权激励计划草案，12月20日，公司在此召开董事会审议发行可转债的事项。
6、12月1日，公司董事会通过了股权激励计划草案，12月20日，公司在此召开董事会审议发行公司债的事项。
7、12月1日，公司董事会通过了可转债的发行计划，12月20日，公司在此召开董事会审议股权激励的事项。
8、12月1日，公司董事会通过了公司债的发行计划，12月20日，公司在此召开董事会审议股权激励的事项。

jimdong

1、错，先备案，再股东大会
2、对，感觉
3、对
4、错，草案公布日

aiwasg

回复 1# rainiefield


1、错，顺序错误，证监会无异议后再发出股东大会通知；2、错，全部都不能；
3、错，股权修正条款应该在发出激励草案的时候就明确，股东大会授权，而不是配股完成后再由股东大会授权；
4、错，30个交易日的平均收盘价

aiwasg

回复 1# rainiefield


   5、错，30日内不行   6、对，公司债没限制
   7、错
   8、错，重大事件30日内不行

warwickqiang

1、上市公司甲在董事会通过股权激励计划后，合理期限内发出了股东大会通知，并依法召开，其后向中国证监会备案并取得了无异议函。- 错（不记得还要证监会的无异议函）
2、上市公司甲的股权激励计划授予了财务总监和其他三位核心技术人员，但在本次财务文件中，出现了虚假记载的情况，财务总监附有直接责任，而三位核心技术人员不懂财务不知情，按照规定，只有财务总监需要在12个月内将本计划所获得的全部利益归还公司。- 错（貌似是6个月）
3、由于公司最近刚刚完成了配股，因此股东大会授权董事会，对股权激励计划的行权价格进行了调整。- 错（配股、增发等不可以在激励计划前30日内，不知道最近是什么时间段，而且激励计划貌似没有可修订价格的条款）
4、公司股票期权的行权价格确定为董事会决议公告日前一交易日收盘价和前30个交易日股票每日加权平均价格的算术平均值。- 错（不能低于上两个的高者）
5、12月1日，公司董事会通过了股权激励计划草案，12月20日，公司在此召开董事会审议发行可转债的事项。- 错（30日内不可）
6、12月1日，公司董事会通过了股权激励计划草案，12月20日，公司在此召开董事会审议发行公司债的事项。- 对（30日内的限制的应该是权益类的）
7、12月1日，公司董事会通过了可转债的发行计划，12月20日，公司在此召开董事会审议股权激励的事项。- 错（30日内权益类计划不可）
8、12月1日，公司董事会通过了公司债的发行计划，12月20日，公司在此召开董事会审议股权激励的事项。- 错（不确定，感觉。重大事件30日内不可股权激励）

rainiefield

大家都复习的很好，有几个小问题供大家一起研究了

2、上市公司甲的股权激励计划授予了财务总监和其他三位核心技术人员，但在本次财务文件中，出现了虚假记载的情况，财务总监附有直接责任，而三位核心技术人员不懂财务不知情，按照规定，只有财务总监需要在12个月内将本计划所获得的全部利益归还公司。
这个我觉得是对的，参见《办法》第46条。

3、由于公司最近刚刚完成了配股，因此股东大会授权董事会，对股权激励计划的行权价格进行了调整。
这个我觉得也是对的，股东大会可以授权董事会调整除权除息价格的，我认为可以在配股的股东大会或者作出股权激励决议的股东大会上授权本事项。

4、公司股票期权的行权价格确定为董事会决议公告日前一交易日收盘价和前30个交易日股票每日加权平均价格的算术平均值。
这个是后面30个交易日那个是错的

5-8题就是涉及公司债的都是对的，公司债也不属于重大事件，参见《信息披露管理办法》第30条

warwickqiang

2、记错了...规定是12个月我认为就是对的，无责任方可以继续享有激励计划。
3、看了法规，认为是可以的，事先在激励计划里明确即可
8、公司债不属于重大事项确定么？感觉这个肯定是重大事项啊，其实有时候不能照搬条纹的。而且重大事项的规定公司发生大额债务就算重大事项了，那应付债券也是债务...

aiwasg

3、价格调整款应当在第一次公布草案的时候就要明确，这个题出得不完整；
公司债应该算重大事件，属于再融资方案

oshistone

2是对的，其余支持aiwasg。

haizhong

只有6-8正确,其余错误