2010年保荐代表人考试真题收集帖！

leeoxcn · 发表于 2010-12-26 19:22:13

证券公司次级债，为满足承销等需要可以借入3个月（含）到2年（不含）的短期次级债。长期次级债可以不设年限。次级债只能向银行和金融机构借入。
新股发行改革结合实际案例考了，具体题目不记得了。
老公司法也考了一题，2005年，高新企业70%的专利出资是否合法，2006年后需30%以上货币出资。
非公开发行考了好几道题。
结合实际案例的题目多了。同一控制下重组考了好几道，包括是否符合上市条件，会计处理。实际控制人是否变更。影响独立性的问题。还有重大资产重组。
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leeoxcn · 发表于 2010-12-26 19:28:43

中央银行的负债业务有哪些？
巴塞尔协议，判断：所有者权益3000万，公开储备100，附属资本1000，风险加权资产37000万元。要求资本充足率为11%，则核心资本3000万，需要补充资本。公开储备是否属于核心资本还是附属资本。
合同法无效合同。
外国企业起诉国内企业专利侵权，国内高院有管辖权，是否通过国内法院才能执行。
企业内控制度指引一题。

leeoxcn · 发表于 2010-12-26 19:34:14

股东起诉权，1%以上股东可以起诉。

kobe · 发表于 2010-12-26 19:46:10

制药企业改制上市，哪些情况构成障碍
A、商标保留在大股东手中，上市公司可以免费使用
B、忘了，反正也是什么资产保留在大股东手里，上市公司可以按公允价格租赁
C、环保设备保留在大股东手中，上市公司以公允价格租赁
D、绿化业务保留在大股东手中

azure_fence · 发表于 2010-12-26 19:46:39

投价报告今年又考了，上下午都考了盈亏平衡点，而且很多，下午考了较多的非经常损益、合并报表、长投、各种税。

nickguan · 发表于 2010-12-26 19:48:43

回复 1# 投行人生

先回忆几道下午的，实在太累了。

1、权益乘数
某公司总资产1个亿，总资产负债率为70%，为降低负债率，拟融资4000万元。

A, 融资前权益乘数为3.33
B，融资后权益乘数为2

其它两个选取忘了，也是权益乘数是多少的。

2、创业板发行条件

大概意思是某公司07-09年，扣非后净利润分别为1300万、1000万、1100万（具体数字记不准了），又给了每年非经常性损益影响的数字，判断该公司是否符合中小板上市条件。

我算的三年扣非前或扣非后净利润最低的分别为，1200，750、1000万元，合计2950万元，不符合。

这道题是涉及计算净利润时，是用每年最低的，还是两种方法计算合计数，取最低的。具体应该用哪种算法，我自己没搞清楚。

3、A上市公司，拟收购B公司，两个公司的总资产分别为10亿、8亿元。问是否要提供备考的三年一期比较报表。

4、反向收购，A为法律的母公司，收购B，两个公司都形成经营业务，两公司股本为1个亿和0.6亿，发行1.2亿股取得B公司100%股权，还给了两公司账面净资产金额、净资产公允价值，股权的公允价值，求合并后A公司形成的商誉

四个选项分别是：6亿、2亿、1亿元、0

nickguan · 发表于 2010-12-26 19:50:09

本帖最后由 nickguan 于 2010-12-26 19:53 编辑

制药企业改制上市，哪些情况构成障碍
A、商标保留在大股东手中，上市公司可以免费使用
B、忘了，反正也是什么资产保留在大股东手里，上市公司可以按公允价格租赁
C、环保设备保留在大股东手中，上市公司以公允价格租赁
D、绿化业务保留在大股东手中kobe 发表于 2010-12-26 19:46

B好像是某种原材料加工，按市场价格采购

kobe · 发表于 2010-12-26 19:50:39

回复 11# 炳炳

还有远期利率协议、信用证

zguoqing · 发表于 2010-12-26 19:58:45

B好像是某种原材料加工，按市场价格采购
nickguan 发表于 2010-12-26 19:50

是专门生产某种原料的

miaoxiaoh · 发表于 2010-12-26 20:01:27

我第一道选择题靠的是奶牛

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