关于发行条件

圆圆

下列条件构成中小板发行障碍的有（
）

A发行人董事所持有的本公司原始股在上会之前被质押

B发行人董事在报送首发材料前1年，曾被其朋友以债务纠纷民事起诉，至今仍未结案

C发行人为家庭控制企业，实际控制人之弟任公司董会秘书，实际控制人之妻子的妹妹任公司监事

D发行人董事之一，在其控股股东处也担任董事，并在控股股东处领薪

E发行人独立董事之一为地方证监局任职人员

F发行人实际控制人X某，曾因挪用公款被免公职，并判处1年拘禁，其刑满至今未到5年

G 发行人控股股东3年前曾变相公开发行股票，被证监会处罚并追求法律责任

下列说法正确的有（
）

A 某申请中小板上市的公司，在审核过程中增加新的募投项目，证监会需重新征求发改委意见

B 某申请创业板的私人银行类金融创新企业，其募投项目为收购一家专门以买卖证券为主的投资公司

C 某申请中小板上市的企业，其募投项目用地尚未取得土地使用权证，该企业以与县政府签署的占地合同为说明文件，证明其拥有该块土地的使用权

D 某申请中小板上市的企业，募投项目其中一项为超募资金用于补充流动资金

E 某申请创业板上市企业，其募投项目以未来现金流量法进行了盈利预测

下列条件构成发行障碍的有（
）

A某申请中小板上市企业，其公司治理结构中未建立审计委员会；

B某申请创业板上市的企业，其最近一年销售收入中前5大客户的销售占比为60%

C某申请创业板上市的企业，其控股股东为其第一大客户，向该客户最近一年销售占比为55%

D某申请中小板上市的企业，以630为申报时点，其上年1231时点未分配利润为负

E某申请中小板上市的企业（非金融类），其近3年净利润累计达5000万，控除非经常性损益后的净利润为3300万，其最近一年净利润为700万，扣非后的净利润为300万，最近一年持有交易性资产取得的投资收益有400万。

zhangnao

蒙一下：1、cdeg；2、ade；3、ce

svensson

1 a e f 2 a c e 3 a c e

morethantalk

1、a b d f g2、a e
3、b c

zsyrogers

下列条件构成中小板发行障碍的有（ACE） A发行人董事所持有的本公司原始股在上会之前被质押 B发行人董事在报送首发材料前1年，曾被其朋友以债务纠纷民事起诉，至今仍未结案 C发行人为家庭控制企业，实际控制人之弟任公司董会秘书，实际控制人之妻子的妹妹任公司监事 D发行人董事之一，在其控股股东处也担任董事，并在控股股东处领薪 E发行人独立董事之一为地方证监局任职人员 F发行人实际控制人X某，曾因挪用公款被免公职，并判处1年拘禁，其刑满至今未到5年 G 发行人控股股东3年前曾变相公开发行股票，被证监会处罚并追求法律责任 A:法条中规定是控股股东或实际控制人控制的股权不存在重大纠纷。但是现在好像是有从严趋势，所以A不选。 B：这个是否属于较大到期未清偿债务？如果不是，民事诉讼不是涉嫌犯罪司法机关立案侦查，没问题。 C：根据最近一期保代培训，家庭控制的，家庭成员不得担任监事。 D：董事没问题。高管就不行。 E：公务员且又是监管方，不行。 F：董监高有这个要求，实际控制人没有。 G：记得是创业板有这个要求，而且是在3年内。 下列说法正确的有（AE） A 某申请中小板上市的公司，在审核过程中增加新的募投项目，证监会需重新征求发改委意见 B 某申请创业板的私人银行类金融创新企业，其募投项目为收购一家专门以买卖证券为主的投资公司 C 某申请中小板上市的企业，其募投项目用地尚未取得土地使用权证，该企业以与县政府签署的占地合同为说明文件，证明其拥有该块土地的使用权 D 某申请中小板上市的企业，募投项目其中一项为超募资金用于补充流动资金 E 某申请创业板上市企业，其募投项目以未来现金流量法进行了盈利预测 A：正确。最近一期保代培训提到 B：金融是创业板审慎推荐的行业；募投收购买卖证卖证券为主的投资公司，若目前基本没有买卖证券业务或买卖证券业务较少，涉及经营模式的重大变更。因此不选。 C：不选。国有土地出让合同还勉强可以，占地合同不行吧。 D：记得哪一期的保代培训说不让写补充流动资金。 E：募投项目好像都是用未来现金流量法的吧。 下列条件构成发行障碍的有（CDE） A某申请中小板上市企业，其公司治理结构中未建立审计委员会； B某申请创业板上市的企业，其最近一年销售收入中前5大客户的销售占比为60% C某申请创业板上市的企业，其控股股东为其第一大客户，向该客户最近一年销售占比为55% D某申请中小板上市的企业，以630为申报时点，其上年1231时点未分配利润为负 E某申请中小板上市的企业（非金融类），其近3年净利润累计达5000万，控除非经常性损益后的净利润为3300万，其最近一年净利润为700万，扣非后的净利润为300万，最近一年持有交易性资产取得的投资收益有400万。 重点说D和E。 D：法规要求是最近一期末不存在未弥补亏损。但是上年1231时点未分配利润为负。说明三年前亏损蛮多，大于等于3000万元（因为中小板有要求最近三年实现的净利润超过3000万元）。近三年一直在弥补亏损，持续盈利能力还是存在问题。 从实务角度来说，上会时是这种情况，申报时说明最近一期是负的。还是有问题的。 E：扣非后最近一年300万元，则再前一年和前二年一共是3000万元。假设是2010、2009、2008 三年利润的情况分布可能如下： 300、1500、1500 300、2000、1000 300、1000、2000 怎么看都是有问题的。且最近一年利润大多数来自投资收益，因此不行。

yinxuetingyin

1、下列条件构成中小板发行障碍的有（CDEF）
A发行人董事所持有的本公司原始股在上会之前被质押（应该不够成障碍，法律上没有明确说上市前股份不得质押的情况。）
B发行人董事在报送首发材料前1年，曾被其朋友以债务纠纷民事起诉，至今仍未结案（个人民事诉讼应该不够成障碍，首发办法说的是因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违规被证监会立案调查的情况构成障碍）
C发行人为家庭控制企业，实际控制人之弟任公司董会秘书，实际控制人之妻子的妹妹任公司监事（保代培训中明确了此种情况构成实质性障碍）
D发行人董事之一，在其控股股东处也担任董事，并在控股股东处领薪（此种情况构成实质性障碍，可以在控股股东处担任董、监事，但不得领薪）
E发行人独立董事之一为地方证监局任职人员（构成实质性障碍，公务员不得担任独立董事）
F发行人实际控制人X某，曾因挪用公款被免公职，并判处1年拘禁，其刑满至今未到5年（构成实质性障碍，其实际控制人应为公司的高管，公司法中关于高管的任职要求有说明）
G 发行人控股股东3年前曾变相公开发行股票，被证监会处罚并追求法律责任（不构成实质性障碍）
2、下列说法正确的有（AE ）
A 某申请中小板上市的公司，在审核过程中增加新的募投项目，证监会需重新征求发改委意见
B 某申请创业板的私人银行类金融创新企业，其募投项目为收购一家专门以买卖证券为主的投资公司
C 某申请中小板上市的企业，其募投项目用地尚未取得土地使用权证，该企业以与县政府签署的占地合同为说明文件，证明其拥有该块土地的使用权
D 某申请中小板上市的企业，募投项目其中一项为超募资金用于补充流动资金
E 某申请创业板上市企业，其募投项目以未来现金流量法进行了盈利预测
3、下列条件构成发行障碍的有（CE ）
A某申请中小板上市企业，其公司治理结构中未建立审计委员会；（）
B某申请创业板上市的企业，其最近一年销售收入中前5大客户的销售占比为60%
C某申请创业板上市的企业，其控股股东为其第一大客户，向该客户最近一年销售占比为55%
D某申请中小板上市的企业，以630为申报时点，其上年1231时点未分配利润为负（最近一期不存在未弥补亏损，最近一期应以630为时点，所以不够成实质性障碍）
E某申请中小板上市的企业（非金融类），其近3年净利润累计达5000万，控除非经常性损益后的净利润为3300万，其最近一年净利润为700万，扣非后的净利润为300万，最近一年持有交易性资产取得的投资收益有400万。（公司最近一个会计年度的净利润主要来自合并报告范围以外的投资收益）

zsyrogers

请楼主公布答案吧

dongyufei_1220

第2题的  B 某申请创业板的私人银行类金融创新企业，其募投项目为收购一家专门以买卖证券为主的投资公司

我个人认为是对的。  法规没有禁止，而且题干已经说了是   金融 还“创新”企业

dtang011

哎呀，见仁见智啊，楼主给你答案吧

wrfyj1

请楼主公布答案和考点。