关联交易一题

ahowjoyo

下列关于上市公司关联方、关联交易的表述，正确的有：
A:王某担任上市公司的董事，同时担任另一公司A的监事，若不考虑其他因素，上市公司与A公司为关联方；
B:王某担任上市公司的监事，同时担任另一公司A的董事，若不考虑其他因素，上市公司与A公司为关联方；
C:上市公司为持有其5%股份的A公司提供担保，董事王某为A公司控股的销售子公司的业务经理，王某应回避表决；
D:A公司持有上市公司5%的股份，上市公司因建设工程公开招标，A公司中标，则上市公司可免于按照关联交易方式进行审议和披露；
E:A公司持有上市公司5%的股份，A公司作为承销团成员参与承销上市公司增发，则上市公司应向交易所申请豁免按照关联交易方式进行审议和披露。

renhui139

B、C、   （D要申请豁免，E不要申请豁免）

renhui139

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交易所上市规则

zjjmylover

下列关于上市公司关联方、关联交易的表述，正确的有：BC
A:王某担任上市公司的董事，同时担任另一公司A的监事，若不考虑其他因素，上市公司与A公司为关联方；【关联自然人担任董高的公司才是关联方，故错】
B:王某担任上市公司的监事，同时担任另一公司A的董事，若不考虑其他因素，上市公司与A公司为关联方；【是的，上市公司的董监高是关联自然人，在别的公司担任董高构成关联方】
C:上市公司为持有其5%股份的A公司提供担保，董事王某为A公司控股的销售子公司的业务经理，王某应回避表决；【交易对方任职属于回避要求】
D:A公司持有上市公司5%的股份，上市公司因建设工程公开招标，A公司中标，则上市公司可免于按照关联交易方式进行审议和披露；【需要申请豁免】
E:A公司持有上市公司5%的股份，A公司作为承销团成员参与承销上市公司增发，则上市公司应向交易所申请豁免按照关联交易方式进行审议和披露。【错，直接可以豁免无需申请】

rainy418

zjjmylover 发表于 2011-8-25 00:16
下列关于上市公司关联方、关联交易的表述，正确的有：BC
A:王某担任上市公司的董事，同时担任另一公司A的监 ...

你好，请问BCD的相关依据是什么呀？

清水雷鸣

rainy418 发表于 2012-5-19 19:47
你好，请问BCD的相关依据是什么呀？

B对：根据上交所、深交所10.1.3条第三款：“由第10.1.5 条所列上市公司的关联自然人直接或者间接控制的,或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；为上市公司的关联法人”【注意没有监事】；10.1.5条第二款：“上市公司董事、监事和高级管理人员；为上市公司的关联自然人”【此处含有监事】。
C对：上述根据10.1.3条第四款“持有上市公司5%以上股份的法人或其他组织为上市公司的关联法人”；根据10.2.1“在交易对方任职,或者在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或其他组织任职”为关联股东，应回避表决；
D错：根据10.2.15“上市公司与关联人因一方参与公开招标、公开拍卖等行为所导致的关联交易,公司可以向本所申请豁免按照关联交易的方式进行审议和披露”。
E错：根据10.2.16 上市公司与关联人进行的下述交易,可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露：

(一)一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

(二)一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

(三)一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；

(四)本所认定的其他交易。