2011年保荐代表人胜任能力考试真题收集帖

azure_fence · 发表于 2011-8-28 19:26:01

买卖窗口期

武裆大弟子 · 发表于 2011-8-28 19:26:18

持有某风险组合500万，贝塔值1.5，股指期货合约2500点，需要买入（卖出）10张？

azure_fence · 发表于 2011-8-28 19:26:50

长投一道题考了两概念，非同一控制下合并，购买日商誉的确认，后续不丧失控制权情况下，处置部分权益

azure_fence · 发表于 2011-8-28 19:27:48

实际控制人变更、关联交易影响独立性、同业竞争等分别出了是否构成发行障碍

zephyr_pwc · 发表于 2011-8-28 19:28:35

本帖最后由 zephyr_pwc 于 2011-8-28 19:32 编辑

考题：非同一控制下企业合并，而后又不丧失控制权的处置部分股权的题，大概是A公司花1000万买了公允价值是2000万的B公司100％的股权，而后又对外出售的20％的股权，取得1000万……
选项涉及购买当时确认多少损益，出售时确认多少损益。
另外还象还有一道涉及长投的题，涉及的是权益法转成本法的（竟然不是成本法转权益法的），之前取得购买40％，有重大影响，后对外出售20％。

azure_fence · 发表于 2011-8-28 19:28:39

可转债，需要提供担保的净资产要求，6%的计算，现金分红的计算，三年平均利润覆盖1年利息的计算

jf16 · 发表于 2011-8-28 19:36:33

中小板公司，公开发行部分占总股本25%，大股东在限售期内，增持股票是否会导致股权分布不符合上市规则。

可转债发行的回售与赎回机制，在什么情况下可以赎回、回购，价格比例，是否一年内只能行使一次权利。

zephyr_pwc · 发表于 2011-8-28 19:40:02

中期财务报表题：2010年三季报（？）报应该包括哪些
a、2009年12月31日的资产负债表和2010年9月30日的资产负债表
b、2009年1－9的利润表和2010年1－9月的利润表
c、2009年7－9月的利润表和2010年7－9月的利润表
d、2009年1－9月的现金流量表和2010年1－9月的现金流量表
……

emar · 发表于 2011-8-28 19:42:25

财政部、人民银行、银监会、证监会、保监会关于规范金融企业内部职工股的通知
员工持股比例限制千分之一

zephyr_pwc · 发表于 2011-8-28 19:44:23

是否影响其他综合收益的题：
a、持有至到期投资公允价值变动
b、现金分红
c、……

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