急，因资金占用被出具警示函的新三板挂牌公司能否申报IPO

king190524 · 发表于 2016-9-21 11:50:00

在其他条件都满足的情况下，报告期内因资金占用被出具警示函的新三板挂牌公司还能不能申报IPO，是否算重大违规？

sevenxy · 发表于 2016-9-21 16:22:47

个人意见：

被出具警示函不属于行政处罚，因此也不用管是否重大，整改下可以报IPO。

屏幕中的风儿 · 发表于 2016-9-23 11:18:18

难点在于论证不属于行政处罚，依据是什么？

许良辉 · 发表于 2016-9-24 10:17:16

不属于行政处罚，可以申报。
不过，以后得注意，不要再犯，尽管不属于行政处罚，但也算是违反了证监会系统内的管理规定，屡次三番触犯的话，别人也有疑问，在股转系统运行都不遵守规则，到交易所去就能遵守交易所的规则？到时候给你扣上公司内控制度未有效运行，存在重大缺失的帽子，这不是没可能的。

mason-lee · 发表于 2016-9-27 10:16:32

1、2002年，中国证监会在《关于进一步完善中国证券监督管理委员会行政处罚体制的通知》中，提出了“非行政处罚性监管措施”的概念。之后，中国证监会、交易所在相关规范性文件中定义了责令整改、监管谈话、公开谴责、通报批评等多种非行政处罚性监管措施。因此，出具警示函不属于行政监管措施。
2、虽然不属于行政处罚，但是在首发的最近36个月内未受过证监会行政处罚这一条中也会考虑这一因素，需要格外注意。

wangsanbiao · 发表于 2016-9-27 10:57:31

关键是资金占用在期初还是期末，如果是期初，问题不大，期末就很麻烦了。你上新三板的时候不规范，公司治理、内控给人的感觉很薄弱。很容易让人盯着你内控和公司治理问问题

Corleone210 · 发表于 2017-1-3 14:00:57

请问楼主最后结果如何？急求

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