试试看：
担保法：
1、 反担保人是债务人之外的第三人。错，可以相互
2、 反担保方式有两种：抵押和质押。对，不确定
3、 保证期间，债权人将主债权转让给第三人的，保证人免除承担保证责任。
商业银行信息披露 错，不通知免责
1、 商业银行需要在定期报告中披露报告期末前三年的主要会计数据和主要财务指标 对
2、 拨备覆盖率＝贷款损失准备金余额÷贷款余额 错，不良贷款余额
3、 商业银行在定期报告中披露报告期贷款资产质量情况，包括按三级分类的变动情况。 错，五级分类
4、 商业银行定期报告中披露贷款投放的前5个行业和主要地区分部情况，前5大贷款客户的贷款余额及比例。 错，前10
5、 商业银行定期报告中披露对财务状况和经营成果造成重大影响的表外项目余额。包括a信贷承诺b租赁承诺c资本性支出承诺d衍生金融工具e开出保函f开出信用证g银行承兑汇票 对。
6、 商业银行应及时公告的是a单笔担保金额超过经审计上年度净资产的1％b单笔担保金额15亿元c涉及诉讼单笔超过1％d投资收购出售资产单笔超过净资产的5％e投资收购出售资产单笔超过净资产的10亿元f采购设备资产单笔超过1％g重大突发事件涉及金额达到净资产的1％ ab（20）cde（20）fg（净利润1%）
7、 商业银行应及时披露的有a与关联自然人发生的交易金额在50万元以上的关联交易b与关联法人发生的交易金额占最近一期净资产0.5％以上的关联交易c交易金额3000万以上且占净资产的1％，需要董事会审议d交易金额占5％，还要股东大会审议。 a(30)bcd
8、 自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行，在反馈意见修改申请报表后的10个工作日内在网上公开招股书（申报稿）。 错，5个工作日
9、 公司债券作为回购质押券的标准放宽到主体评级和债券评级均在AA级（含）以上。 对。补充通知规定
10、 网上发行的时间是交易日的9点半到11点半，下午1点到3点，A股发行和公司债券发行都是这样。公司债券发行以100元面值为一个认购单位。 错。1000元
11、 当日买入的公司债券可当日进行质押券申报，当日申报转回的质押券，当日可以在竞价系统和固定收益平台卖出。 错。当日申报，次日才可以卖出
12、 上市公司股票停牌，其公司债券现货交易和回购不一定停牌，由交易所视情况决定。 对。上交所更确切
13、 会员及其他从事债券交易的机构参与公司债券交易时，应实施账户余额控制，不得卖空。否则，交易所可以限制或暂停其在固定收益平台上的债券交易。 对。
14、 上市公司董事会审议通过撤销实施股权激励计划决议或股东大会审议未通过股权激励计划的，自决议公告之日起12个月内，上市公司董事会不得再次审议和披露股权激励计划草案。 错。6个月
15、 上市公司不得同时采用股票期权和限制性股票两种激励方式 错，可以且需要聘请财务顾问
16、 股权激励计划在上市公司发生控制权变更、合并、分立等情况下，激励对象可以加速行权或提前解锁。 错，不可以设定加速
17、 董事、高管、核心技术人员以外的人也可以成为激励对象，上市公司应在股权激励计划备案材料中逐一分析其与上市公司业务或业绩的关联程度，说明合理性。 错，监事独董不可以
18、 上市公司股权激励计划应明确，在等待期或锁定期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后的净利润均不得地域授予日前近三个会计年度的平均水平且不得为负数。 对。
19、 职工入股不仅限于本企业股权，也包括在所出资企业的子企业、参股企业及本集团公司所出资其他企业股权。 错，本题应该是国有企业吧，不可以持有下属子公司股权，经批准可以持有母公司股权，技术研发人员可以
20、 上市公司独立董事应对以下发表独立意见a评估机构独立性b评估假设前提的合理性c评估定价的公允性d评估方法选取与评估目的及评估状况的相关性 abc，d应该仅指评估方法与评估目的的相关性
21、 上市公司在重大资产重组过程中，评估报告适用收益法等基于未来收益预期的方法（不含假设开发法），应在重大资产重组完成后连续2个会计年度（不含完成当年）的年度报告中以对比列示的方式披露相关标的资产利润的原预测数和实际实现数。凡不属于事前无法预测事后无法控制的，相关标的资产利润实现数未达到原预测数90％的，董事会和评估师云南过载股东大会和制定报刊上作出解释，并向投资者道歉。 错。含假设开发法，3个会计年度
22、 国有大中型企业鼓励辅业企业职工持有改制企业股权，但国有企业主业企业职工不得持有辅业企业股权。 对。
23、 有贡献的科技管理骨干，符合条件的也可获得企业利润奖励，并可在企业改制时转为股权。 对，不确定
24、 职工入股原则限于持有本企业股权，却有必要可持有上一级改制企业股权，但不得直接或间接持有本企业所出资各级子企业参股企业及本集团公司所出资其他企业股权。科技人员因特殊情况需要持有子企业股权的，须经上一级国资部门批准，可作为该子企业的国有股东代表。 错，不可以作为股东代表
25、 国企可以为职工投资入股垫付款项，也可以以固定资产作为标的物为职工融资提供保证、抵押、质押、贴现。如果与本企业有业务往来的其他企业为职工投资提供借款或帮助融资也是可以的。 错。不可以垫付
26、 职工投资于关联企业是严格限制的， 不清楚题意
27、 国有企业剥离出部分业务，资产改制设立新公司需要引入职工持股的，该新公司不得与国企经营相同的业务。从该国企取得的关联交易收入或利润不得超过新公司业务总收入或利润的二分之一。 错，三分之一
28、 国有企业中层以上管理人员不得在其他非国有企业兼职。 错，经批准可以
29、 上市公司回购股份由股东大会批准，出席会议股东所持表决权三分之二以上通过，独立董事需要发表独立意见。 错，集中竞价回购需要发表意见。
30、 上市公司回购股份应经得债权人同意。 错，通知即可
31、 上市公司回购股份应经证监会和交易所批准，公告回购报告书。 错，集中竞价回购无需
32、 上市公司回购股份占上市公司总股本的比例每增加2％，应自该事实发生之日起2个交易日内予以公告。 错，1%
33、 上市公司回购股份的价格可以是股票当日的最高价（包括）与最低价之间的价格。 错，不可以最高价
34、 不得在下列时间回购股份a开盘集合竞价b收盘前半个小时内c股票无涨跌幅限制d定期报告公告前30交易日内e业绩快报公告前10日交易内f重大事项发生之日g重大事项在决策过程中h发行股份募集资金期间 abcd（10）eg（披露后2个交）h
35、 上市公司股东及一致行动人在下列期间不得增持公司股份a公司业绩快报公告前10日内b定期报告公告前30日内c重大交易或事项决定过程中至该事项公告后3个交易日内d未发布业绩快报且特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前10日起计算。 ab（10日）c（2）d
36、 申请发行可交换公司债券的主体是上市公司股东。 错，有限公司股份有限公司
37、 发行可交换公司债券需要保荐人保荐 对，但不需保荐代表人
38、 申请发行可交换公司债券须符合以下条件a最近一期净资产不少于2亿元b最近3年年均可分配利润不少于公司债券一年的利息c发行前累计公司债券余额不超过最近一期末净资产的40％d信用级别为垃圾证券e发行债券金额不少于预备用于交换的股票按募集说明数公告日前30个交易日均价计算的市值的70％。F预备用于交换的股票应设定为本次发行的公司债券的担保物 a（3）bc（发行后）d（良好）e（20）f
39、 对预备用于交换的上市公司股票不是障碍的是：a上市公司最近一期末净资产为16亿元b最近三个会计年度加权平均净资产收益率为5％c发行前股票为无限售条件d换股期间可能违反股东对上市公司的承诺e本次发行申请前存在查封扣押冻结财产权利设定担保情形。申请后不存在以上情形。 abc
40、 可交换公司债券由股东和保荐人协商定价或市场询价。 错，必须市场询价
41、 可交换公司债券自发行结束后6个月方可交换。 错，12个月
42、 交换价格为不低于公告募集说明书前20个交易均价和前一个交易的均价。 对
43、 预备用于交换的股票是本次发行可交换公司债券的担保物，除此之外发行人可以另行提供担保。用于交换的股票的孳息包括资本公积转股本。送股、分红派息不是本次担保物。 错，送股等是
44、 任何一家申请发行可交换公司债券申请文件必备的是：a募集说明书 b发行保荐书c设定担保的承诺d资信评级报告e公司债券受托管理协议f公司债券持有人会议规则g担保合同h抵押财产的资产评估文件 abcde，fg有报送
45、 外资参股证券公司可以经营aB股的承销bA股的保荐cB股的经纪dA股的经纪eAB股的自营f政府债券的自营和经纪g公司债券的自营 abcfg
46、 外资参股证券公司境外股东具备的条件：a持续经营3年以上，近3年没有受到重大处罚b近一年的财务指标符合监管要求c参股后3年内不得转让所持外资参股公司股权d至少有2名股东是具有合法的金融业务经营资格 a（5年）b（3年均符合）cd（1名）
47、 外资参股证券公司的境内股东应当有2名是内资证券公司。内资证券公司变更为外资股股东证券公司的，境内股东应当有1名是内资证券公司。 错，至少1名即可，内资变更无要求
48、 境外股东的持股比例不得超过49％，境内股东中的内资证券公司至少有1名持股比例不低于三分之一。内资变外资的，至少有1名内资股东比例不低于49％。 错，不得超过三分之一
49、 申请设立外资参股证券公司的，需要提交申请前1年经审计的内外资股东的财务报表。 错，前三年
50、 股东应在证监会批准文件签发之日起3个月内足额交付出资，办理工商登记。 错，6个月
51、 单个境外投资者持有的上市内资证券公司股份的比例不得超过10％，全部境外投资者持有的上市内资证券公司股份的比例不得超过25％. 错，单个20%
52、 境外投资者通过证券交易持有上市内资证券公司股份或与上市内资公司建立战略合作关系的，上市内资证券公司经批准的业务范围需要清理。 错，不需要
53、 在控股股东是内资股东的前提下，上市不收至少一名内资股东的持股比例不少于三分之一的限制。 对，前提是内部变更外资
56在控股股东是内资股东的前提下，上市不收至少一名内资股东的持股比例不少于三分之一的限制。 同上
57公开发行证券上市当年营业利润下降50％以上，情节严重的，撤销保荐代表人资格。 错。特别严重
58实际盈利低于盈利预测的30％且情节特别严重的，撤销保代资格 对。
59上市当年累计50％募集资金用途与承诺不符，3－6个月不受理保荐代表人推荐。 错，3-12月
60、重整方案各组表决也是二份之一人头＋三分之二份额即为通过 错，过半数，加债权三分之二 | 
雷达卡
发表于 2008-12-12 19:48:00
提升卡
沉默卡
喧嚣卡
变色卡
千斤顶
