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[已解决]会计师事务所受处罚,对我公司有何影响?

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发表于 2019-7-10 15:34:02 | 显示全部楼层 |阅读模式
各位朋友好,向大家请教一个问题,我们公司打算明年上市,但是现在聘请的会计师事务所被立案调查了,这个会不会对我们公司上市产生啥影响?有说法说在实际审核过程中,可能会格外关注我们公司的财务情况(因为毕竟会计师事务所有过污点),这样会有点麻烦。
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2019-7-11 11:24:43
注个册 发表于 2019-7-11 10:37
但我查了一些案例,会计师事务所受到行政处罚之后,没多久,他服务的企业也上市了的,而且比较多!你发的 ...

根据《行政许可实施程序规定》第二十三条规定“因本规定第二十二条第一款第(三)、(四)项规定情形中止审查的,证券公司、证券服务机构应当指派与被调查事项无关的人员,对该机构或者有关人员为被中止审查的申请事项制作、出具的申请材料进行复核。按要求提交复核报告,并对申请事项符合行政许可法定条件、标准,所制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏发表明确复核意见的,中国证监会应当在 30 个工作日内恢复审查,通知申请人。”,这是针对中止审查的情况,如果中止审查的情况消失,肯定是可以恢复审查的。同理,结案也得看处罚结果是什么,如果只是责令整改没收所得并处罚金应该是不影响受理的,但是如果情况比较严重采取几个月内不予受理相关业务材料,那可能会影响申报进度。如果不更换,理论上还是有被重点关注的可能的,另外,财务状况如果怕重点关注。。。还是跟你们的中介多沟通一下。
发表于 2019-7-10 16:09:29 | 显示全部楼层
不收你们家的材料
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 楼主| 发表于 2019-7-10 16:11:53 来自手机 | 显示全部楼层
d37t19y5 发表于 2019-7-10 16:09
不收你们家的材料

为啥?因为中介机构错了,就要打死一片么
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发表于 2019-7-10 20:39:02 | 显示全部楼层
就那么规定的,抓紧换所吧
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发表于 2019-7-11 08:42:09 | 显示全部楼层
注个册 发表于 2019-7-10 16:11
为啥?因为中介机构错了,就要打死一片么

监管就是这样的。你们请的是某四字所?审核的原话是材料里面不要出现这四个字
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 楼主| 发表于 2019-7-11 08:48:24 来自手机 | 显示全部楼层
pjs0208 发表于 2019-7-10 20:39
就那么规定的,抓紧换所吧

规定在哪?可以科普一下么
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发表于 2019-7-11 10:29:42 | 显示全部楼层
《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第 13 号:《行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条规定,证
券公司、证券服务机构及其从业人员在“因涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案,且涉案行为与其为申请人提供服务的行为属于同类业务”的情形下,我会将作出不予受理或者中止审查相关申请材料的决定。综上,应更换会计师事务所,否则提交申请材料时将不予受理。
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 楼主| 发表于 2019-7-11 10:37:41 来自手机 | 显示全部楼层
Tornol 发表于 2019-7-11 10:29
《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条有关规定的适用意见——证券期货法律 ...

但我查了一些案例,会计师事务所受到行政处罚之后,没多久,他服务的企业也上市了的,而且比较多!你发的这个法条我也看过了,但这是正处于立案调查阶段,尚没有结案的情况。我们是打算明年申报上市的,到明年这家会所应该会结案了吧。
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发表于 2019-7-11 11:23:22 | 显示全部楼层
根据《行政许可实施程序规定》第二十三条规定“因本规定第二十二条第一款第(三)、(四)项规定情形中止审查的,证券公司、证券服务机构应当指派与被调查事项无关的人员,对该机构或者有关人员为被中止审查的申请事项制作、出具的申请材料进行复核。按要求提交复核报告,并对申请事项符合行政许可法定条件、标准,所制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏发表明确复核意见的,中国证监会应当在 30 个工作日内恢复审查,通知申请人。”,这是针对中止审查的情况,如果中止审查的情况消失,肯定是可以恢复审查的。同理,结案也得看处罚结果是什么,如果只是责令整改没收所得并处罚金应该是不影响受理的,但是如果情况比较严重采取几个月内不予受理相关业务材料,那可能会影响申报进度。如果不更换,理论上还是有被重点关注的可能的,另外,财务状况如果怕重点关注。。。还是跟你们的中介多沟通一下。
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发表于 2019-7-11 11:24:43 | 显示全部楼层    本楼为最佳答案   
注个册 发表于 2019-7-11 10:37
但我查了一些案例,会计师事务所受到行政处罚之后,没多久,他服务的企业也上市了的,而且比较多!你发的 ...

根据《行政许可实施程序规定》第二十三条规定“因本规定第二十二条第一款第(三)、(四)项规定情形中止审查的,证券公司、证券服务机构应当指派与被调查事项无关的人员,对该机构或者有关人员为被中止审查的申请事项制作、出具的申请材料进行复核。按要求提交复核报告,并对申请事项符合行政许可法定条件、标准,所制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏发表明确复核意见的,中国证监会应当在 30 个工作日内恢复审查,通知申请人。”,这是针对中止审查的情况,如果中止审查的情况消失,肯定是可以恢复审查的。同理,结案也得看处罚结果是什么,如果只是责令整改没收所得并处罚金应该是不影响受理的,但是如果情况比较严重采取几个月内不予受理相关业务材料,那可能会影响申报进度。如果不更换,理论上还是有被重点关注的可能的,另外,财务状况如果怕重点关注。。。还是跟你们的中介多沟通一下。
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