有没有在上市公司做合并报表的呢？

APRIL04

littleppp 发表于 2019-12-15 17:51
我也好多年没操作财务软件了。 我记得，根据你预先设置往来抵消主体，在合并模块里面会把所有需要抵消的事 ...

谢谢分享！

APRIL04

shijun19890709 发表于 2019-12-16 09:06
另外要补充的是   编制报表的过程中  就是对会计人员记账是否准确的一个核查   如长投和权益的核查   往来 ...

哈哈，你好牛，200多家合并！翻了很多课程，大多讲的一知半解的。只有一位老师讲的原理特别到位，说直接设立的子公司，合并时要站在母公司层面看，是母公司在整体上有利润分配的决策权利，因此合并时要把子公司恢复回净利润状态。这样一说就对抵消分录的做法有所理解。那么同控、非同控的合并，您能否分享下操作诀窍呢？