发行障碍

淡淡 · 发表于 2012-9-20 10:39:07

本帖最后由淡淡于 2012-9-20 11:05 编辑

1、某上市公司拟申报公开增发，最近十二个月存在违规对外担保的行为，但该违规行为已于本次申报前3个月规范完毕，是否构成发行障碍。
2、某上市公司拟申报定向增发，最近十二个月存在违规对外担保的行为，但该违规行为已于本次申报前3个月规范完毕，是否构成发行障碍。

投行宝剑锋 · 发表于 2012-9-20 10:54:03

《上市公司证券发行管理办法》第六条（五）最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为。根据法规来看，构成障碍。

brucewang · 发表于 2012-9-20 11:12:23

同意楼上。

yjhwhr · 发表于 2012-9-20 11:14:27

公开构成，非公开不构成。

KristyKay · 发表于 2012-9-20 11:20:23

本帖最后由 KristyKay 于 2012-9-20 11:22 编辑

第六条(五)最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为。指的是公开发行的要求。定向增发指非公开发行，只要求在申报材料时已经规范违规担保的事项就可以了。第三十九条上市公司存在下列情形之一的,不得非公开发行股票： (三)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除。

所以答案是
1 构成障碍
2 不构成障碍

wqcpa · 发表于 2012-9-20 16:17:54

楼上正解，学习了

hwq10048214 · 发表于 2012-9-21 09:04:36

同意5#的意见！

flyingnip · 发表于 2012-10-9 18:59:29

这个题目出的好！大家应该给楼主加分啊！！

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[必考知识点] 发行障碍

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