请教:非公开发行的发行情况报告书信息披露问题

lxy43480209 · 发表于 2009-7-13 14:42:26

如题,发行情况报告书里面规定需要披露备查文件,备查文件里面包括尽职调查报告.而目前我看到的发行情况报告书里面都没有贴尽职调查报告.其因?合规性?请大侠帮忙

lxy43480209 · 发表于 2009-7-18 18:12:37

没有人知道么?还是没有看懂?

dale · 发表于 2009-7-18 19:24:51

简单地说：备查文件是申报的必备文件，备查，但不一定需要披露。
发行情况报告书里面，关于披露的内容，要求比较明确。公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书第二十五条发行情况报告书的备查文件包括并没有说需要披露的文件包括。

echoms · 发表于 2009-7-19 11:52:20

三楼正解……

enterm · 发表于 2009-7-20 18:32:40

备查文件不需要披露，置备于发行人和保荐机构处。
在申报非公开发行材料时，里面有尽职调查报告

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